五月上旬证券从业资格考试《证券发行与承销》能力测试（附答案和解析）.docxVIP

共42页，第1页 五月上旬证券从业资格考试《证券发行与承销》能力测试（附答案和解析） 一、单项选择题（共60题，每题1分）。 1、内部控制制度的“三性”不包括（）。 A、完整性 B、有效性 C、合理性 D、及时性 【参考答案】：D 2、按照国有资产监督管理委员会《关于规范国有企业改制工作意见》，国有企业在改制前，首先应进行（）。 A、产权界定 B、报表审计 C、清产核资 D、资产评估 【参考答案】：C 3、公司应当自作出减少注册资本决议之目起（）日内通知债权人，并于（）目内在报纸上公告。 A、10；20 B、10；30 C、20；30 D、15；30 【参考答案】：B 共42页，第2页 4、我国股份有限公司发行境内上市外资股一般采取（）方式，这种方式的特征是（）。 A、私募；发行人不需按上市地法律地要求，将招股文件和相关文件作公开披露和备案 B、私募；招股文件不需按严格程序进行公告披露，可用邮寄方式送达 C、公募；招股文件和上市文件须接受股票上市地证券监管部门的审查 D、私募；准备私募使用的招股章程 【参考答案】：B 【解析】掌握境内上市外资股的特征。 5、从公司理财的角度看，与长期借款筹资相比较，普通股筹资的优点是（）。 A、筹资弹性大 B、筹资成本小 C、筹资风险 D、筹资速度快 【参考答案】：C 6、下列有关普通股筹资的表述，错误的是（）。 A、普通股筹资没有固定的利息负担 B、普通股实际上是对公司总资产的一项看跌期权 C、普通股没有固定的到期日 D、普通股筹资的成本较高 【参考答案】：B 共42页，第3页 【解析】B项，由于股东只承担有限责任，普通股实际上是对公司总资产的一项看涨期权，如果一个公司具有良好的收益能力和成长性，普通股对投资者更具吸引力，因为执行该项期权可获得较高的预期收益。 7、在上市公司收购中，上市公司的控股股东和其他实际控制人对其所控制的上市公司及其股东负有（）。 A、保护责任 B、提供财务资助的责任 C、监管责任 D、诚信义务 【参考答案】：D 8、证券公司应当遵循内部（）原则，建立有关隔离制度。 A、保密性 B、防火墙 C、条块管理 D、业务控制 【参考答案】：B 9、防御性收购一般是指（）。 A、管理层防卫策略 B、保持公司控制权策略 C、白衣骑士策略 D、毒丸策略 【参考答案】：C 【解析】考点：熟悉公司收购的形式、业务流程、反收购策略。见教材第十一章第一节，P412。 共42页，第4页 10、上海交易所上网发行资金申购流程中T＋2日进行（）工作。 A、投资者申购 B、资金冻结 C、验资及配号 D、公布中签率，组织摇号抽签 【参考答案】：C 【解析】上海交易所上网发行资金申购流程为：(1)T日投资者申购；T＋1日资金冻结；(2)T＋2日验资及配号；(3)T＋3日公布中签率，组织摇号抽签；(4)T＋4日公布中签号，未中签部分资金解冻；T＋4日后主承销商依据承销协议，将新股认购款扣除承销费用后划转到发行人指定的银行账户。 11、在境外发行股票并寻求在香港上市的股份有限公司，上市时的股票总市值应不少于（），而由公众持有的股票市值应不少于（）。 A、1亿港元；5000万港元 B、1．5亿港元；5000万港元 C、1．5亿港元；7500万港元 D、2亿港元；1亿港元 【参考答案】：A 12、合格投资者要求注册资本在（）万元以上或者经审计的净资产在（）万元以上。 A、2000，3000 B、1000，3000 C、100，200 D、1000，2000 【参考答案】：D 共42页，第5页 13、可转换公司债券流通面值少于（）万元时，在上市公司发布相关公告（）个交易日后停止其可转换公司债券的交易。 A、3000，3 B、5000，3 C、3000，5 D、5000，5 【参考答案】：A 14、上市公司实际控制人及受其支配的股东未履行报告、公告义务的，上市公司应当自（）起立即作出报告和公告。 A、知悉之日 B、实际控制人未履行报告、公告之日 C、股东未履行报告、公告之日 D、以上均不对 【参考答案】：A 【解析】考点：熟悉要约收购规则、协议收购规则以及间接收购规则。见教材第十一章第二节，P429。 15、内部融资特点不包括（）。 A、自主性 B、有限性 C、高成本性 D、低风险性 【参考答案】：C 【解析】内部融资的特点有：自主性、有限性。低成本性和低风险性。选项C高风险性是外部融资的特点。 共42页，第6页 16、自收到中国证监会核准文件之日起（）内，本次重大资产重组未实施完毕的，上市公司应当于期满后次一工作日将实施进展情况报告中国证监会及其派出机构，并予以公告，超过（）未实施完毕的，核准文件失效。 A、30日，12个月 B、60日，6个月 C、30日，6个月 D、60日，12个月 【参考答案】：D 17、