2022年《证券发行与承销》证券从业资格考试补充卷（附答案）.docxVIP

（第1页，共40页） 2022年《证券发行与承销》证券从业资格考试补充卷（附答案） 一、单项选择题（共60题，每题1分）。 1、发行可转换为股票的公司债券的上市公司，有限责任公司的净资产不低于人民币（）。 A、1000万元 B、2000万元 C、3000万元 D、6000万元 【参考答案】：D 【解析】发行可转换为股票的公司债券的上市公司，有限责任公司的净资产不低于人民币6000万元。 2、投资者及其一致行动人所持收购公司股份达30%或以上的，拟以要约以外的方式继续增持股份的，应当发出（）。 A、全面要约 B、部分要约 C、豁免申请 D、免除申请 【参考答案】：A 【解析】了解收购人及相关当事人可免予履行要约收购义务的情形及各类情形下当事人应履行的程序。见教材第十一章第二节，P430。 3、可转换公司债券的（）是指债券持有人可按事先约定的条件和价格，将所持债券卖给发行人。 A、赎回 B、回售 （第2页，共40页） C、股份转换 D、债券偿还 【参考答案】：B 4、以募集方式设立公司申请发行境内上市外资股的，发起人认购的股本总额不少于公司拟发股本总额的（）；拟向社会发行的股份达公司股份总数的（）以上；股本总额超过4 亿元人民币的，向社会发行股份的比例达（）以上。 A、25％，35％，15％ B、15％，25％，35％ C、35％，15％，25％ D、35％，25％，15％ 【参考答案】：D 5、企业有下列行为的，可以不对相关国有资产进行评估（）。 A、整体或者部分改建为有限责任公司或者股份有限公司 B、以非货币资产对外投资 C、经各级人民政府或其国有资产监督管理机构批准，对企业整体或者部分资产实施无偿划转的国有资产 D、合并、分立、破产、解散 【参考答案】：C 6、国有企业、集体企业及其他所有制形式的企业经重组改制为股份有限公司后，向中国证监会提出境外上市申请，按合理预期市盈率计算，筹资额不少于（）万美元。 A、500 B、1000 C、3000 （第3页，共40页） D、5000 【参考答案】：D 7、财务顾问将申报文件报中国证监会审核期间，委托人和财务顾问终止委托协议的，财务顾问和委托人应当自终止之日起（）个工作日内向中国证监会报告，申请撤回申报文件，并说明原因。 A、35 B、7 C、10 D、【参考答案】：B 【解析】考点：掌握上市公司并购重组财务顾问的业务许可和业务规则。见教材第十二章第三节，P519。 8、（）的目的在于提供企业真实的资产价值，向境外投资者反映企业的实际资产价值，同时也是为了防止国有资产的流失。 A、尽职调查 B、资产评估 C、选聘中介机构 D、财务审计 【参考答案】：B 【解析】熟悉境内上市外资股的发行方式。见教材第十章第一节，P383。 9、已设立的股份有限公司增加资本，申请发行境内1市外资股时，（）。 A、公司净资产总值不低于1．5亿元人民币 B、公司净资产总值不低于1亿元人民币 C、公司总资产值不低于1．5亿元人民币 （第4页，共40页） D、公司总资产值不低于1亿元人民币 【参考答案】：A 【解析】考点：熟悉增资发行境内上市外资股的条件。见教材第十章第一节，P380。 10、承销业务原始凭证以及有关业务文件、资料、账册、报表和其他必要的材料，应当至少妥善保存（）年。 A、3 B、5 C、7 D、10 【参考答案】：C 11、发行公司债券，公司应在（）内首期发行，剩余数量应在（）内发行完毕。 A、12个月，24个月 B、12个月，12个月 C、6个月，24个月 D、12个月，6个月 【参考答案】：C 12、投资者及其一致行动人拥有权益的股份达到一个上市公司已发行股份的（）后，通过证券交易所的证券交易，其拥有权益的股份占该上市公司发行股份的比例每增加或者减少5%，应当按规定进行报告和公告。 A、3% B、4% C、5% （第5页，共40页） D、6% 【参考答案】：C 【解析】考点：熟悉上市公司收购的权益披露的有关规定。见教材第十一章第二节，P415。 13、承销费用的收取标准为：包销佣金为包销总金额的（）；代销佣金为实际售出股票总金额的（）。 A、0.5%－1.5%，1.5%－3% B、1.5%－3%，0.5%－1.5% C、1%－2%，0.5%－1.5% D、1.5%－3%，0.5%－2% 【参考答案】：B 14、若曾存在工会持股、职工持股会持股、信托持股、委托持股或股东数量超过（）的情况，发行人应详细披露有关股份的形成原因及演变情况。 A。100人 B．200人 C．300人 D．500人 【参考答案】：B 15、（）不属于财务顾问为收购公司提供的服务。 A、寻找目标公司 B、预警服务 C、提出收购建议 D、商议收购条款 （第6页，共40页） 【参考答案】：B 【解析】熟悉公司收购的形式、