医院财务工作内部稽核制度.docx

医院财务工作内部稽核制度 1、对医院财务收支预算及执行情况进行分析论证，为领导提供可靠数据。 2、查对业务收支结余中，按规定比例提取事业发展基金，福利基金，奖励基金，院长基金是否合理。 3、检查各项专用资金，流动资金的管理使用是否符合有关规定。检查有无滥发奖金，补贴、实物等违反财经纪律的问题。 4、审查物价管理，有无乱收费，增加病人不合理负担。检查是否执行医疗收费标准，是否做到应收则收，应收不漏，是否加强门诊、住院收费管理。 5、按时查核债权、债务是否清楚，定期收回往来款项。检查是否加强往来款项的管理，是否及时处理债权债务。 6、对会计凭证、会计帐簿、会计报表进行检查核对，审查其合法性，真实性