审计业务质量检查清单.xlsVIP

检查记录单 检查清单 附件1 单位： 　　　　　　　　　　　　项目名称： 检查 内容 具体事项 评分 标准 说明 问题摘要 得分 备注 审计 通知书 按规定提前3个工作日送达审计通知书 审计通知书的审计依据和审计范围准确，与审计报告中一致 审计通知书附件齐全，列明审计组的审计纪律要求 审计通知书标题规范（“****（审计机关名称）对****（项目名称）进行审计（专项审计调查）的通知） *经济责任审计通知书，按要求同时向被审计领导干部出具和送达 可选 审计 实施方案 审计实施方案的编制依据正确（一般应依据准则第57条及相关工作方案等） 审计实施方案的主要内容包括：审计目标；审计范围；审计内容、重点及审计措施；审计工作要求 缺一项扣0.5分，扣完为止。 审计范围明确；审计事项具体、规范、完整（预算执行审计是否将“三公经费”、软件采购、经责审计廉政情况及审计署要求事项列入方案） 根据审计调查了解情况和可能存在的问题线索，确定审计重点 对重要审计事项，确定有效的应对措施 审计工作起止时间 廉政监督、审核人员、审计组长、审计组成员及其审计分工明确 审计中遇有年度审计计划、审计工作方案、审计目标、重要审计事项、被审计单位及其相关情况、审计组人员及其分工等发生变化，审计实施方案应及时调整 没有调整的事项，该项得分。少调整一项内容扣0.5分，扣完为止。 编制审计实