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财务报账流程 审核——制单——复核——付款(收款、结账) 一、采购业务，经办人员应办理如下报账手续: 1、提供合法的票据。经办人员索取票据时，应要求供货方将票据内容填写完整，填写内容包括:单位名称、日期、品名、数量、单价、金额、填票人。 2、办理验收入库手续。注意区别所购货物的类别，属固定资产、低值易耗品的到资产管理科办理验收入库手续;属材料的到各部门资产管理员处办理验收入库手续。经办人注意在办理验收入库手续时，要求验收人在发票上签名。(货物类别:单价在500元以上，使用期限在一年以上的货物为固定资产;单价在200元—500元的物品为低值易耗品;单价在200元以下的物品为材料。特别强调:办公家具、图书资料、服装不论价值多少都属固定资产，均按固定资产验收入库手续办理。) 3、填写“报销结算单”。填写内容包括:部门、预算项目、报销日期、报销内容、报销金额(大小写)、所附单据张数、经办签名、预算项目负责人签名(含院级领导签名)、如有特别事项应在备注栏说明，其余项目栏由财务人员填写。 4、所附单据要求有经办人、验收人、预算项目负责人签名。 5、提交财务报账。 二、差旅报销手续如下: 1、提供合法的票据。索取住宿票据时，应要求对方将票据内容填写完整，填写内容包括:单位名称(姓名)、日期、住宿天数、单价、金额、填票人。驾驶员同出差人员一并报帐。 2、填报“工作人员出差‘五定’