现金流量状况调查报告.pdfVIP

关于扬州菱川面业有限公司 现金流量状况的调查报告 [内容提要] 现金流量是指企业一定时期的现金流入和现金流出。稳定的现金流量是企业 持续经营的关键。现金的缺乏往往导致企业经营失败，甚至破产。因此企业应保 持与企业经营目标相一致的现金流量，企业的现金流量应能够按照企业的预期目 标进行运转。本文对扬州菱川面业有限公司2009年的现金流量进行调查，分析 了该企业现金流量的现状并提出改进措施。 [关键字] 现金流量 盈利性 优化设计 现金是企业经营中的血液,血液是否通畅、质量是否良好直接决定着一个 企业的生命力。在日益激烈的市场竞争中,现金流质量已经成为影响企业生存和 发展的关键因素。投资活动现金流量应具备战略性和盈利性的特征,筹资活动现 金流量应具备适应性和多元性的特征。近期本人对扬州菱川面业有限公司现金流 量的状况作了实地调查，总结如下： 一、扬州菱川面业有限公司概况 扬州菱川面业有限公司是一家以粮食生产为主的中型企业，占地1500余亩， 资产规模达5000万元人民币左右，年产量约11万吨左右，销售额约3亿元人 民币。现有职员工近300人，其中普通工人200余人，各类管理人员80人左 右。目前企业正处于快速发展的时期，在行业内处于领先地位。首先，粮食是一 个国家的基本需求，中国是个人口大国，粮食产业也第一大产业，这就决定了在 中国具有庞大的消费群体。这是整个粮食业的发展基础。 二、扬州菱川面业有限公司目前现金流量状况 现金流量表 编制单位：扬州菱川面业有限公司 2009年度 （单位：元） 项 目 行次 金额 Item No. 一、经营活动产生的现金流量 1 销售商品或提供劳务收到的现金 2 2685000 收到的税费返还 4 收到的其他与经营活动有关的现金 5 现金流入小计 6 2685000 购买商品、接受劳务支付的现金 7 784532 支付给职工以及为职工支付的现金 8 600000 支付的各项税费 10 398178 支付的其他与经营活动有关的现金 15 140000 现金流出小计 16 1922710 经营活动 产生的现金流量净额 17 762290 二、投资活动产生的现金流量 18 收回投资所收到的现金 19 56000 取得投资收益所收到的现金 186000 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回现