《公司采购流程及管理制度》(试行)(2015).docxVIP

《公司采购流程及管理制度》(试行)(2015) 一、目的 为满足公司发展需要，进一步加强对本公司物资采购与付款环节的内部控制和管理，使采购程序合理化、采购行为规范化、谈判过程透明化、审批权限明确化、货品性价最优化、货品供应及时化、采购成本节约化，存货库存最小化，特制定此制度。 二、适用范围 集团公司及下属各分公司所需各项货品的采购工作。 三、不相容原则 采购与付款中的不相容职务应当分离，其中包括： 1、付款审批人员和付款执行人员不能同时办理寻求供应商和洽谈价格的业务； 2、采购合同的洽谈、订立人员和采购人员不能由一人同时担任； 3、货物的采购人员不能同时担任货物的验收和记账工作。 四、职责划分