基金从业资格考试《私募股权投资》模拟试题及答案0326-5.pdf

基金从业资格考试《私募股权投资》模拟 试题及答案 0326-5 1、在股权投资财务尽调中，其重点事项不包括（）。【单选题】 A.收入与成本确认 B.折旧摊销 C.历史财务数据 D.关联交易 正确答案:D 答案解析:选项 D 符合题意：财务尽职调查团队应收集目标公司相关的财务报告 及相关支持材料，了解其会计政策及相关会计假设，进行财务比率分析，重点考 察企业的现金流、盈利及资产事项。 2、（）应当按照合同约定，如实向投资者披露基金投资、资产负债、投资收益 分配、基金承担的费用和业绩报酬、可能存在的利益冲突情况以及可能影响投资 者合法权益的其他重大信息，不得隐瞒或者提供虚假信息。【单选题】 A.基金托管人 B.基金管理人 1 C.基金发起人 D.基金持有人 正确答案:A 答案解析:基金托管人应当按照合同约定，如实向投资者披露基金投资、资产负 债、投资收益分配、基金承担的费用和业绩报酬、可能存在的利益冲突情况以及 可能影响投资者合法权益的其他重大信息，不得隐瞒或者提供虚假信息。 3、提升我国在全球金融市场的地位表现在（）。 I．股权投资基金走出去，可以直接投资于国外资源和能源机构，保证国内资源 能源供给。 II．利用自身的专业知识和经验来堤高管理的效率并降低信息成本。 III．私募股权投资基金有助于中国企业迈 向国际。 IV．有利于我国本土企业直接获取进入 国际市场的捷径，进而获得先进的技术和 管理经验。【单选题】 A.I、II、III B.I、III、IV C.II、III、IV D.I、II、III、IV 正确答案:B 2 答案解析:中国企业积极谋求国际市场话语权，私募股权投资基金有助于中国企 业迈向国际。我国投资公司、企业以及银行可以把资金投到可以进行海外投资的 私募股权投资基金，再由这些基金投资国外的相关企业，从而控制这些海外企业 的股权。股权投资基金走出去，可以直接投资于国外资源和能源机构，保证国内 资源能源供给。另外也有利于我国本土企业直接获取进入国际市场的捷径，进而 获得先进的技术和管理经验。 4、证券公司参与的区域性市场应当符合的条件中，下列说法错误的是（）。【单 选题】 A.区域性市场经所在地省级人民政府批准设立。使用 “交易所”字样的区域性市 场，省级人民政府批准前已征求联席会议意见 B.区域性市场日常管理规范，已经建立健全的管理制度和业务规则，并已通过区 域性市场经营场所和网站公示。区域性市场已经采取有效的投资者合法权益保护 和风险管理措施，建立了风险防控和应急处理机制，发现风险隐患后能够及时处 理并报告省级人民政府 C.区域性市场对申请挂牌的公司规定了必要的条件可不予以公示 D.区域性市场已经明确登记结算规则、方式和程序并予以公示。登记结算事宜由 区域性市场依据市场管理办法规定程序认可的机构负责。负责登记结算的机构应 当诚实守信，具备相应的专业能力，建立健全风险管理制度，保证权益持有人名 册和登记过户记录真实、准确、完整，不得隐匿、伪造、篡改或毁损 正确答案:C 答案解析: 3 依据 《关于规范证券公司参与区域性股权交易市场的指导意见（试行）》，证券公 司参与的区域性市场应当符合的条件: 区域性市场对申请挂牌的公司规定了必要的条件并予以公示，要求申请挂牌的公 司应当业务独立，治理结构健全，运作规范；公司股东（大）会依照公司章程做 出申请挂牌的决议，并承诺履行相关信息披露义务。 5、关于创业板上市基本要求，说法错误的是（ )。【单选题】 A.发行人是依法设立且持续经营 3 年以上的股份有限公司 B.发行人的注册资本已足额缴纳，发起人或者股东用做出资的资产的财产权转移 手续已办理完毕 C.发行人应当主要经营多种业务，其生产经营活动符合法律、行政法规和公司章 程的规定，符合国家产业政策及环境保护政策 D.发行人及其控股股东、实际控制人最近 3 年内不存在损害投资者合法权益和社 会公共利益的重大违法行为。 正确答案:C 答案解析: 6、（）是指主要对企业进行财务性并购投资的股权投资基金。【单选题】 A.并购基金 B.不动产基金 4 C.狭义创业投资基金 D.基础设施基金 正确答案:A 答案解析: 7、私募基金