出纳管理制度.docx

出纳管理制度 一、出纳岗位职责 1、负责银行票据的领购、保管、填制。 2、负责现金收付，及时逐笔录入《现金日记帐》，并清点库存现金，并对现金安全完整负责。 3、负责公司承兑及有价证券的保管。 4、负责《现金日记帐》《银行日记帐》的录入，并及时进行核对，做到帐实相符。 5、每月月底向银行索取“对帐单”核对银行存款发生额及余额。 二、现金和银行存款的管理 1、现金管理 （1）公司可以在下列范围内使用现金： a.职员工资、津贴、奖金； b.个人劳务报酬； c.出差人员必须携带的差旅费； d.结算起点以下的零星支出； e.总裁(总经理)批准的其他开支。 除上述规定外，财务人员支付个人款项，超过使用现