某公司财务电算化管理制度.pdf免费

广西创新港湾财务电算化管理制度 三茅人力资源网： HR 找资料上三茅资料： / 根据公司财务工作的特点，结合公司实际情况,为了确保财务管 理信息系统的正常运行，保证财务数据的正确性、及时性、安全性， 特制订本制度。 本管理制度包括五个方面的内容:组织管理制度、操作使用管理制 度、操作记录制度、帐务系统管理制度、系统维护制度。 第一部分 财务电算化组织管理制度 为建立与日常运行相适应的组织结构，明确有关人员的职责、设 备的配置及分工，明确人机关系、保证人机协作，制定本制度。 一、财务电算化管理职责 根据目前实际情况和实现电算化的需要，财务部需具备如下职责： 系统管理、系统维护、数据录入、数据复核、数据管理。 二、岗位职责 财务部岗位和财务电算化职责对应关系如下: 1、系统管理（财务部经理） （1）参与制定本公司财务电算化发展规划； （2 ）根据财务软件的特点和本单位业务发展实际情况来建立本单 位的财务电算化体系和核算方式。会计科 目的设置必须符合会计制度 三茅人力资源网： HR 找资料上三茅资料： / 与本单位核算管理的要求，报表数据格式必须符合财政部门和其他有 关部门的要求； （3 ）负责会计电算化系统的日常管理工作，并保证和监督系统的 有效、安全和正常运转，发生故障时应及时查明原因，尽快纠正； （4 ）协调系统内各类人员之间的关系； （5 ）负责系统运行环境的建立、完善以及系统建立中的各项初始 化工作； （6 ）负责系统信息资源 （包括设备、软件及文档资料等）的调用， 提出更新软件的需求报告； （7 ）对系统的安全性、正确性负责，并做好上机记录的整理工作 和系统运行情况的总结，按规定及时归档； （8 ）负责管理上机人员的使用权限。 2 、系统维护 （公司信息管理员） （1）定期或不定期地检查硬件和软件的运行情况； （2 ）负责监督系统的安装和调试工作； （3 ）按规定的程序对实施软件的质量性、适应性和正确性进行维 护； （4 ）除实施数据维护外，不允许随意打开系统数据库进行操作， 实施数据维护时不准修改数据库结构。 3 、数据录入 （会计） （1）执行财务部经理和信息管理员对数据录入的具体指挥和要 求； 三茅人力资源网： HR 找资料上三茅资料： / （2 ）按规定标准输入手工记帐凭证，以生成机制凭证及帐本； （3 ）及时、准确地为领导提供所需数据； （4 ）严格执行财务电算化管理中有关操作、使用的各项规定； （5 ）发现问题，及时反映给财务部经理和信息管理员。 （6 ）根据有关财务规定，及时进行对帐、结帐、结转下年等工作 （7 ）对硬盘上的会计数据和作为正式备份软盘上的会计数据和作 为正式备份软盘上的会计数据负责，不允许任何人进行非会计系统许 可的任何操作； （8 ）注意保管、查阅计算机操作记录，发现问题及时向信息管理。 4 、数据复核（财务部经理） （1）对输入计算机的凭证负责质量把关，保证录入凭证与手工凭 证的一致性； （2 ）对已录入的凭证及时复核，最迟应在次日复核完毕； （3 ）发现凭证错误，分析责任原因，通知有关人员进行修改，财 务部经理不得擅自修改； （4 ）复核后的凭证要加盖本人印章，并对审核结果负责。 员报告并负责操作记录的整理、装订及归档。 三茅人力资源网： HR 找资料上三茅资料： / 第二部分 财务电算化操作使用管理制度 操作使用管理 为了避免因误操作而导致数据失真和丢失，保证发生故障时能及 时发现、纠正，同时保证财务电算化信息资源正确性、完整性和连续 性，现就操作使用制定以下规定： １、财务部经理、信息管理员、会计以及其他财务部有关人员有 权上机操作本系统。 2 、上机操作人员必须使用其真实姓名，操作密码注意保密，一旦 泄密，操作人员有权修改自己的口令，否则，出现问题，操作人员和 信息管理员有不可推卸的责任； 3 、上机人员必须