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采购专项内审审计方案 通用采购专项审计 ---小郑同学编制适用对象：内部审计、应付会计 目录 一、审计方案 二、审计程序 三、审计分工和日程安排 四、审计所需资料清单 编制：审核：批准：【抄送】 通用采购专项审计方案一、审计目的： 根据公司的采购管理制度，对现阶段采购部门的采购管理工作及内部控制状况进行审计检查，做出客观评价，揭示其中存在的控制风险，并提出可行的建议和改善措施。二、审计内容： 1、采购管理制度是否有效和完善。 2、采购计划、采购预算、实际采购是否得到良好的遵循。3、公司对采购主要业务环节（供应商资质的审核确认、标书制作、招标、评标、询价、比价、议价、合同管理