国有集团企业财务内部控制体系分析-来源：财会学习（第2020015期）-《中国建材报》社、中国会计学会建材分会.pdfVIP

ACCOUNTING LEARNING 国有集团企业财务内部控制体系分析 陈佳伟 嘉兴旅游发展有限公司 摘要：本文首先结合国有集团企业的 险识别与评价指标体系 [2] ，风险管理主要 控责任意识。针对关键环节及岗位人员要 经营实际分析了国有企业集团当前财务内 依靠集团管理人员主观的经验判断，难以 加强重点管控，强化授权审批控制约束， 控存在的问题，然后相应的提出了财务 有针对