商业银行经营管理第6章10金融081班.pptxVIP

第六章 商业银行管理 第一节 商业银行的资产负债管理 第二节 商业银行的财务管理与绩效评价 第三节 商业银行的风险管理与内部控制 第1页，共98页。第一节 商业银行的资产负债管理 ★商业银行的资产负债管理： 商业银行按一定的经营策略进行资金的合理配置，以实现安全性、流动性、盈利性三性目标的最佳组合。★理论演变阶段： 资产管理→负债管理→资产负债管理 第2页，共98页。 一、商业银行资产负债管理的演变(一) 资产管理阶段★ 产生背景 ⑴ 银行的资金来源主要是活期存款，资金供给相对充足； ⑵ 企业的资金需求较为单一； ⑶ 金融市场不发达。★资产管理（Asset Management）的基本思想： 资金来源的水平和结构是银行不可控制的外生变量，银行应主动通过资产方面的调整和组合来实现三性原则和经营目标。第3页，共98页。商业性贷款理论（Commercial Loan Theory）真实票据论（Real-Bill Theory ）自偿性贷款理论（Self-liquidation Theory） 1、主要思想 商业银行只能、只应发放短期的、与商品周转相联系或与生产物资储备相适应的自偿性贷款。 2、贷款的基本特点：短期性；自偿性；生产性→商业银行不宜发放不动产抵押贷款和消费贷款。即使发放这些贷款，也应将其限制在银行自有资本和现有存款水平的范围内。 3、优缺点亚当?斯密1776年《国民财富的性质和原因的研究》第4页，共98页。资产可转换理论（The Shift-ability Theory) —— 可转移性理论 可售性理论 1、主要思想 流动性依然是商业银行需要特别强调的，但银行流动性的高低，是由资产的可转让程度决定的。所以，保持银行流动性的方法是：持有那些容易在市场上变现的资产——信誉高、期限短、容易转让。 ★美国联邦储备银行1945年的统计：美国商业银行资产构成中，政府公债占比为73%；加上其他债券，占比更达到79%。 2、优缺点以，保持银行流动性的方法是：持有那些容易在市场上变现的资产——信誉高、期限短、容易转让。 ★美国联邦储备银行1945年的统计： 美国商业银行资产构成中，政府公债占比为73%；加上其他债券，占比更达到79%。 2、优缺点莫尔顿，1918年《商业银行及资本形成》第5页，共98页。普鲁克诺，1949年《定期存款及银行流动性理论 》预期收入理论（The Anticipated Income Theory) 1、主要思想 商业银行的流动性状态从根本上来讲，取决于贷款的按期还本付息，而这与借款人或投资对象的未来的预期收入以及银行对贷款的合理安排密切相关。 2、优缺点第6页，共98页。 （二）负债管理（Liability Management）阶段 产生背景 1、负债形式的多样化； 2、资金来源方面的竞争压力日益加大； 3、实际的经济生活使负债经营有利可图； 4、商业银行负债经营的内在动机 —— 追求利润并应付竞争的压力。 第7页，共98页。商业银行的负债管理基本思想 商业银行按照即定的目标增长，主要通过调整资产负债表中负债方的项目，通过在货币市场上的主动性负债，或者“购买”资金来实行银行三性原则的最佳组合。负债管理的类型 1、以短期借入款来弥补提取的存款 —— 资金市场净额（准备金净额）负债管理 2、以借入款来应付增加的借款需求 —— 一般的市场管理或贷款净额负债管理第8页，共98页。初始的资产负债表 资产 负债 一级准备 活期存款 二级准备 储蓄存款 贷款 定期存款 收益性投资 资本 固定资产 第9页，共98页。 资金市场净额（准备金净额）负债管理 存款提取 一级准备 购买资金 二级准备 活期存款 贷款 储蓄存款 收益性投资 定期存款 固定资产 资本 资产 负债第10页，共98页。 一般的市场管理或 贷款净额负债管理 资产 负债 一级准备 活期存款 二级准备 储蓄存款 贷款 定期存款