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信用证及附属单据审核规定 为了维护公司利润，保证出品货物安全及时收汇，保证进口货物的质量，特制定本规 定。 一、适用范围与管辖机构 第一条：本规定适用于本公司系统一切采用信用证正式正式生效结算的货物买卖。 第二条：总公司业务管理管控部相关相关项目对总公司各业务部门机构下属企业的进 出口申请开具信用证、审防单据和本相关项目联系相关公司正式正式生效方法或本相 关项目联系相关公司正式正式生效方法或盖章，并相关相关项目对出口来证的审核、 制单、结汇等工作（公司另有规定者除外）。 二、出口 第三条：公司业务管理管控部在收到信用证后，应将信用证对照合同协议加以审核。 审核无语后，开出一式三份的审证记录单，两份留底，一份交业务部门机构，在出货前，由 业务管理管控部驿原信用证项下已收客户单据情况，加签“同意出货”意见后。由业务经办 相关人员交财务部门机构。审核信用证工作一般在一个工作日内完成。 第四条：各部门机构应按业务管理管控部的审核意见执行。需要修改时，业务部门机 构应在出货日3天前，要求客户通过开证银行修改完毕，否则一切后果由承办人相关相关项 目。 第五条：业务管理管控部门机构应对拟出货的信用证经常查阅。对已过装期、效期的信 用证及时与业务部门机构联系，要求客户延期。对经协议决定不再执行的合同协议，客户要求撤 证的，业务部门机构应向业务管理管控部门机构提出书面的额证证明，以便及时通知银行办 理撤证手续。 第六条：在提交银行议付单据中，如有客户出具的单据，业务部门机构应要求客户在出 货前1天，将单据正式正式生效方法给业务管理管控部门机构，或将单据正本送公司业务管 理管控部，以便核对或修改，不延误出货和结汇工作。凡出货当日客户出具的单据正本款能 送达业务管理管控部的，或有不符点的，不予出货。不按此规定执行的，业务部门机构应负 机应的责任。 第七条：单证审核相符的，在出货时，由财务部门机构根据业务管理管控部门机构在出 口货物关审批单上签署的审核意见，开具内部货物调拨单，凭此出口报关。 第八条：出货后当天，业务部门机构应将出货装箱等详细资料提交给业务管理管控部门 机构，以便及时制单。业务管理管控部门机构应根据信用证的时间要求，及时审核，制作好 结汇单据，并将一份商业发票交给财务部备案。 一、进口 第九条：业务部门机构须开出进口信用证的，须凭经审批后的进口合同协议向业务管理 管控部申请。经业务管理管控部和业务部门机构共同拟定开证条款后，报分管副总裁审批, 然后由业务部门机构向财务部门机构申办信用证开具保证金手续，信用证开出后，业务部门 机构应将信用证副本送财务部、业务管理管控部各一份存档。 第十条：业务部门机构在收到结汇通知后，应协同业务部门机构有关相关人员对全套 单证进行认真的审核。 第十一条：单据复核相符后，由业务部经办相关人员给资金部办理本相关项目联系相 关公司正式正式生效方法或本相关项目联系相关公司正式正式生效方法或盖章领用转帐支 票手续，然后由业务管理管控部将支票送开证行对外本相关项目联系相关公司正式正式生效 方法或本相关项目联系相关公司正式正式生效方法或盖章，并领回全套正本单据。如单证不 符，则由业务管理管控部指导业务部门机构有关相关人员与客户及银行接洽，并报分管副总 经理决定是否赋单本相关项目联系相关公司正式正式生效方法或本相关项目联系相关公司 正式正式生效方法或盖章。