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精选文档你我共享 公司现金管理制度 为增强现金管理，规范现金结算行为，依据国家《现金管理暂行条例》，结 合本公司实质状况，特拟订本制度。 本制度合用于公司总部及所属分公司、子公司。 一、使用现金范围 1、产品销售的运输费、广告费。 2、职工薪资、奖金、津贴、福利费、医药费和其余劳务酬劳。 3、差旅费、培训费、业务款待费。 4、司机的车油费、过路费、过桥费、行车资。 5、职工工伤事故、生活困难、突发事件和暂时借钱。 6、小型维修费及所需的零配件等其余资料费。 除以上支付现金外，出纳员支付个人款项，超出使用现金限额的部分，应该以支票支付。确需全额支付现金的，经财务部经理审批、董事长同意。 二、库存现金 1、平时零星开销所需库存现金限额为5000元，超额部分一定实时存入银行。 2、公司现金一定寄存在财务部的保险柜内。 3、出纳员到银行存、取现金时，公司应派车或专人护送。 4、薪资以拜托银行每个月按期发放到职工的薪资卡。 三、现金支付 任何资本支付都须有完好的审批手续。 1、生产物质采买的现金支出，凭采买单、入库单、购物发票经审批，财务部审查，董事长署名才能支付。 2、公司职工（借钱人）因工作需要借用现金，需填写“借钱单”，经借钱人的直属领导署名，财务部经理审查，公司分管领导同意署名后方可借支，借钱金额超 过5000元，须经董事长同意。超出还款限期即转“应收款”，在借钱人的当月薪资中扣除