餐饮业财务管理制度.pdfVIP

精选资料 报销制度 1、报销人员将有关发票粘贴附在费用报销单或货款结算凭据后，小张票据(如车票)应按 面值大小分类呈鱼鳞状附在粘贴联上，大张票据不能胶水粘贴，用大头针或回形针别好为宜。 2、根据原始单据分类按规定如实正确填写费用报销单或货物结算凭据 ，由部门负责人审 查并签署意见后交财务会计审核其附件及内容的完整性、票据的合法性、填写的规范性等， 再交总经理审核并签署报销意见：同意报销(支付)、同意报销(支付)多少元、不同意报 销(支付)字样。总经理签字时，不得只签姓名，不签意见。 3、财务会计有权对违规超支费用和不真实的票据不予报销。 4、出纳凭上述签字齐备的费用报销单或货款结算凭据支付货币资金。 5、总经理报销费用必须经董事长或董事长授权人签字认可，其所报销费用不得让他人代报， 否则财务室有权不予报销；总经理助理报销费用，必须经总经理签字认可，否则不予报销。 若有违反，对报销人、出纳各处以报销金额20%(但不低于50元/人)的罚款，并退回违规所 得。 6、报销程序。 经办人填写费用报销单或货款结算凭据--部门负责人签字--财务会计签字--总经理签字-- 出纳复核报销。 借款制度 为了加速酒楼流动资金周转，保证日常经营的正常开支，规范借款程序，特制定本制度。 1、采购员和