第5章贸易汇款.ppt

贸易结算方式 第五章：贸易汇款 第一页，共三十九页。 第一节国际结算方式概述 一、国际结算方式的种类 1、汇款方式(Remittance)  2、跟单托收方式(Documentary Collection) 3、跟单信用证方式(Documentary L/C) 4、保函方式(Letter of Guarantee,简写L/G) 第二页，共三十九页。 二、结算方式应具备的条件 1、须能保证比较安全、比较快捷地结清对外贸易中的债权债务。 2、须能保证买卖双方的利益都能获得充分照顾。 3、应能便于资金融通。 第三页，共三十九页。 顺汇和逆汇示意图 付款人主动 收款人 资金 信用工具 收款人主动 付款人 信用工具 资金 顺 汇 法 逆 汇 法 第四页，共三十九页。 第二节 汇款的种类 汇款的概念 汇款的当事人 汇款的种类及程序 第五页，共三十九页。 一、汇款（Remittance）的概念 也称国际汇兑或国外汇兑，是汇款人或债务人通过本国银行运用各种结算工具将款项付给国外收款人的一种结算方式，属于顺汇。 第六页，共三十九页。 二、汇款的当事人 汇款人（Remitter） 汇出行（Remitting Bank） 汇入行（Paying Bank） 收款人（Payee or Beneficiary） 第七页，共三十九页。 三、汇款的种类及基本程序 电汇汇款(Telegraphic Transfer, T/T) 信汇汇款(Mail Transfer, M/T) 票汇汇款（Remittance by Banker’s Demand Draft, D/D） 第八页，共三十九页。 （一）电汇汇款的程序 汇款人 （债务人） 汇入行 汇出行 收款人 （债权人） ①电汇申请书 ②电汇回执 ③电汇委托书 ④电汇通知书 ⑤收款人凭收据取款 ⑥付款 ⑦付讫借记通知书 第九页，共三十九页。 （二）信汇汇款的程序 汇款人 （债务人） 汇入行 汇出行 收款人 （债权人） ①信汇申请书 ②信汇回执 ③信汇委托书 ④信汇通知书 ⑤收款人收据 ⑥付款 ⑦付讫借记通知书 第十页，共三十九页。 （三）票汇汇款的程序 汇款人 （债务人） 汇入行 汇出行 收款人 （债权人） ①票汇申请书 ②银行即期汇票 ④银行即期汇票 ⑤付款 ⑥付讫借记通知书 ③银行即期汇票 第十一页，共三十九页。 结算工具 传递方式 是否通知收款人 速度 费用 电汇 电汇委托通知书 银行电传 是 快 高 信汇 信汇委托通知书 银行邮递 是 慢 较低 票汇 银行即期汇票 汇票流通 否 灵活 低 区别 分类 （四）电汇、信汇、票汇三种方式比较 第十二页，共三十九页。  （一）汇款人填写汇款申请书 （二）交纳款项 （三）汇出行缮制汇款凭证并发出 （四）汇出行向汇入行拨交头寸 1、帐户行之间的转帐 2、非帐户行之间的转帐 一、汇出汇款的办理程序 第三节 汇款的办理程序 第十三页，共三十九页。  　　 1、外汇管理局规定的对外付汇进口单位名录之内的企业；　　2、人民币支票（用于购买外汇或交付手续费）；　　3、有关批汇文件；　　4、凭证或现汇帐户的支取凭条；　　5、填写业务申请书；　　6、提供国际收支申报表；　　7、填写贸易进口付汇核销单。 客户办理汇出汇款的步骤 第十四页，共三十九页。 客户办理汇款依据 汇款单位按以下情况向银行提交有效凭证： 　　 1、贷到付款：正本合同、发票、进口货物报关单和运输单等；　　2、预付货款：正本合同、形式发票、核销单；　　3、转口贸易：正本合同、发票和出口货物报关单；　　4、支付资料费、技术费、信息费及支付专利权、著作权、商标、计算机软件等费用：正本合同或协议发票或单位负责人签字的说明书。　　5、支付出口项下佣金：出口合同或佣金协议，结汇进账单。　　6、支付运输费、保险费、仓租费等贸易从属费用：贸易合同，运输单据或保险费单据等。　　7、出口项下对外追赔外汇：结汇进账单以及外管局冲减出口收汇核销证明或索赔协议等。 第十五页，共三十九页。 二、汇入汇款的办理程序 （一）审核付款指令 1、密押或印鉴 2、确认是由本行付款 3、金额大小写一致 4、头寸条款是否交待清楚 （二）索偿头寸 （三）执行付款 第十六页，共三十九页。 客户办理汇入汇款业务的注意事项 　1、客户可在银行不同的业务部门办理开户、业务查询及有关问题的商洽解决；　2、出口收汇款项的结汇需要办理核销，客户可持核销单和汇款通知书到银行办理相应的手续