财务经理对公司核查机制.pdfVIP

财务经理对公司核查机制 一、目的 为建立经常性防错纠整的机制，及时发现和处理财务管理、会计核算 过程中出现的各种不良情况与问题，制定本制度。 二、适用范围 适用于集团公司及各成员企业。 三、定义 财务内部稽核是在财务部门内部设置稽核岗位，依据国家财经法规和 公司财务会计制度，系统地检查、复核各项财务收支的合法性、合理 性和会计处理的正确性，并对稽核中发现的问题及时进行处理的内部 监督机制。包括对各项财务收支的事前、事中审查和对其他会计资料 的事后复核。 四、原则 4.1防范性原则。及时发现和纠正企业实施财务管理、会计核算过程