内控管理缺陷分析整改报告.docxVIP

2016 年XXX 公司内控管理缺陷分析 整改情况汇报 为提高内部管理水平，规范内部控制，严格内控手段，加强廉政风险防控机制建设，XXX 公司把内控评价分析工作作为重要的管理任务，加大监督检查力度，增强风险防范，推进内部控制工作不断改进深化。同时，还将继续加强内控队伍 建设，加大内控培训力度，提升全员的内控意识，培养内控文化，推动内部控制 体系的进一步完善，促进各项经营业务健康、持续、安全发展。 通过对 2016 年 XXX 公司内控管理工作的梳理、总结、评审，确定 XXX 公司内部控制缺陷 5 项（见附件 3：内部控制缺陷汇总表）。XXX 公司内控管理小组认定为一般缺陷中的设计缺陷，需要修订、建立相应的规章制度或流程，且有效传 达并得到遵循。 缺陷类别缺陷描述缺陷成因缺陷产生时间缺陷对财务报告的潜在影响整改措施及时限 缺陷 类别 缺陷描述 缺陷成因 缺陷产 生时间 缺陷对财务报告 的潜在影响 整改措施及时限 内控管理 生产经营 评 价 报 不会对财务报告 制定《生产外包业务管理 业务 中无业务 中外包业 告期内 造成潜在影响 制度》 外包 外包相关 务少，管理 2016.3.完成整改，并有 规定 中有忽视 效控制 资金活动 加强应收账款管理 的风险控 应收账款多发生于 集团内部 评 价 报告期内 不会对财务报告造成潜在影响 制定《应收账款风险管理暂行办法》 2016.12.完成整改，并有 制 关联企业， 效控制 管理中没 有将这类 问题作为 关注重点 原规定不 长期沿用 评 价 报 不会对财务报告 修订《物资采购管理办 采购业务 满足现行 管理要求， 需修订 老办法，已 不适应生产管理需 告期内 造成潜在影响 法》 2016.3.完成整改，并有效执行 要 原规定不 对人才培 评 价 报 不会对财务报告 制定《新参加工作的大中 人力资源 满足现行 管理要求， 需修订 养现状已不适应 告期内 造成潜在影响 专毕业生实行五年内工 资补贴的规定》2016.11.完成整改，并有 效执行 原组织结 公司结构 评 价 报 不会对财务报告 修订《公司组织结构图》 构发生变 发生变化 告期内 造成潜在影响 2016.11.完成整改 组织架构 化，实行执 行董事，组织结构图 做相应变 化 通过对内控缺陷的分析，采取积极有效地措施进行整改、完善，并持续改进。根据内控管理要求，让内控管理参与者充分认识内控制度的积极作用和意义，修订和编制相关管理制度，使内控机制真正成为规范企业生产经营行为的重要途径。 截至 2017 年 8 月，XXX 公司内控管理小组对 2016 年新增内控缺陷整改情况进行验收，并对整改完成情况进行汇总（见附件 3：内部控制缺陷整改完成汇总表），确定已按时完成对 2016 年新增管理缺陷的整改，在执行过程中得到有效控制， 缺陷整改有效。 XXX 公司经理层和内控管理小组确认本整改报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并保证内容的真实性、准确性和完整性。 通过对内控缺陷的整改，使经理层充分认识到公司原来已经制定并正在实施 的部分管理制度，未根据公司发展变化情况不断更新完善，存在现行制度与管理 需求有脱节或是偏差，必须对原有制度进行修订、补充，不断完善各项内控制度， 提高人员内控管理素质和水平。 内部控制建设是一项长期的、需要与时俱进的系统工程，持续改进和健全 XXX 公司的内控制度，并根据外部环境的变化、监管部门的要求、新政策的规定及企 业内部经营发展的实际需要，适时对内部控制制度加以调整，使内部控制与经营 规模、业务开展、市场竞争和风险管控等相适应。 XXXXX 有限公司 法人代表： 2017.8.16．