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所有分类信用的产生与发展第1页/共58页 第二章2第二章 信用第2页/共58页 第二章3第一节 信用的产生与发展信用的基本当事人有两方:一是贷方或债权人。 二是借方或债务人。双方构成债权债务关系，借贷的是商品或者是货币。概念：credit是指以偿还本息为条件的暂时让渡商品或货币的借贷行为.讨论：是不是借贷关系就是信用呢第3页/共58页 第二章4信用的特征1.特殊的借贷行为以偿还为条件2.特殊的价值运动商品让渡与货币让渡在时间空间上不统一，只有价值单方面的转移。3.债权债务关系等价交换交换的对象是商品货币的使用权第4页/共58页 第二章5二信用的产生和发展解决社会资源的不合理配置客观基础：商品经济的发展商品交易困难通过赊销赊买，实现商品的价值。货币分布不均衡解决两大现实经济问题第5页/共58页 第二章6二信用的产生和发展总结：第一：商品经济的发展是信用产生的基础商品的让渡和其价值的实现在时间上分离了，买卖双方除了商品交换关系以外又形成了债权债务关系，信用产生了。第二：货币发挥支付手段职能是信用产生的前提。正是因为货币具有支付手段职能才能使双方的债权债务关系得到清偿，才能保证了信用的产生第6页/共58页 第二章7三高利贷信用（一）高利贷信用的概念：从字面意思就可以理解：即利率过高的信用关系。利率过高高的什么程度呢根据时期不同，国家不同，高的标准也不同。我国的规定：高于银行同期贷款利率4倍，就被视为高利贷，放高利贷者的超额利息甚至全部本金都将予以没收。第7页/共58页 第二章8三高利贷信用（二）高利贷信用的特点：1利率高，剥削重。2非生产性。生产性的借款要考虑借款获得的收益与借款本身的成本之间的差，前者大于后者才有借款经营的必要。（三）高利贷信用的作用促进了自然经济的解体。同时也破坏了生产力促进了资本主义经济的产生。第8页/共58页 第二章9四、现代信用借贷资本是现代信用的主要形式。借贷资本是基于生息的资本。特点如下：1借贷资本是一种商品资本。借贷资本的贷方，即拥有资金的一方把货币资金使用权的当作商品出售。2借贷资本是一种所有权资本。出卖的不是资金的所有权而是使用权。3具有特殊的运动形式。4迷惑性大。第9页/共58页 第二章10四、现代信用借贷资本的资金来源：1逐年提取的准备用于固定资产更新的折旧费。2出售商品所得的销售收入。3以货币形式所积累的剩余价值。4食利阶层的货币资本和居民货币收入的储蓄。借贷资本的资金运用企业需要更新固定资产但折旧费不够。企业集中购进商品资本需要临时补充资本。货币数量不足以满足投资需要时，也需要临时补充。第10页/共58页 第二章11第二节 信用的基本形式一、信用的基本形式商业信用商品交易过程中企业之间直接提供的信用银行信用银行机构通过吸收存款和发放贷款所形成的借贷关系国家信用政府与债务和债权人的信用消费信用民间信用解决生产与消费的矛盾个人之间的独立进行的货币与货币资金借贷。其他第11页/共58页 第二章121、商业信用trade credit商品交易过程中，企业之间直接提供的信用，主要是以商品为对象。（1）形式：两种基本形式①赊销——商业信用最早的基本形式。在交易中，由于买方缺乏现实货币不能立即支付，而卖方在资金比较充裕，又对买方信誉比较了解和信任的情况下，允许买方在约定期限内支付。即延期支付。②预付。买方为购买某种紧俏商品，按照合同规定预付部分货款给卖方，以保证及时得到所需商品。此外还有：分期付款；委托代销；预付定金；补偿贸易．第12页/共58页 第二章131、商业信用商业信用的特点：1商业信用的债权人和债务人都是生产经营者。2商业信用所提供的资本都是商品资本。3商业信用的借贷行为和买卖行为是结合在一起的。4商业信用的规模与产业的周转动态相一致。第13页/共58页 第二章14（2）商业信用的作用①促进商品销售促进再生产的及时进行。卖方商品及时出售，可避免积压和影响再生产，买方可在资金短缺情况下及时购买原材料等，使再生产正常进行。②加强企业间联系建立起比较固定的经济联系网络，从而有利于生产和流通的发展。③企业之间互相监督发生关系的企业相互关心、相互监督、相互制约。以便按时收回在商业信用行为下给予对方的贷款。④加速资金周转提高资金的经济效益和社会效益。借方增加资金来源,扩大生产和流通活动；贷方既卖出商品，又使多余资金找到使用场所，增加利息收入。第14页/共58页 第二章15（4）商业信用的局限性易造成繁荣假象，在生产高涨和危机来临之际，造成更大的破坏。①授信规模限制受企业资金规模的限制，大规模的生产建设项目资金不可能通过商业信用解决；②暂时性方向性时间短，难以提供较长期信用③信用范围狭窄受信贷双方了解程度和信任程度的局限，如果双方互不了解、互