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差旅费报销管理制度--第1页 差旅费报销管理制度 第一章 总则 第一条 为进一步规范公司人员的出差行为及差旅费报销等相关事项和 报销流程，提高出差人员的工作效率，节约差旅费用的支出，特制订 本管理制度。 第二条 适用范围：本管理细则适用于公司的全体员工，包括正式员 工、临时工、外聘专家及实习人员，等等。 第三条 支出范围：差旅费报销费用只包括交通费、住宿费、伙食补助 及其与出差有关的费用支出。至于招待费、礼品费等其他费用按照其 他事项正常单独报销，不可混淆。 第二章 事前的申请与借款 第四条 员工因公出差必须按规定办理审批手续，需要出差人员填 写 《出差申请表》，经部门经理同意后，如部门暂无部门经理，则由分 管该部门的公司领导签字确认，然后报总经理审批，最后到财务部门 办理借款或报销事宜。 第五条 由于出差的原因须向公司借款，出差人员首先填写 《借款 单》，本着 “节约、够用 ”之原则申请借款，并写明借款归还的大致日 期。 第六条 如因故无法填写纸质出差申请单，则应向部门总经理或分管 部门的公司领导以邮件、微信或电话等形式说明出差事由，经批示后 方可出差。 第三章 费用报销标准 差旅费报销管理制度--第1页 差旅费报销管理制度--第2页 第七条 交通费的报销：出差期间发生的交通费，包括购置火车票、飞 机票、公共汽车票等支出，依据真实可靠的发票据实报销，不可多报 或少报，公司员工出差，除公司东董事长、总经理、副总经理外一般 不得打车、乘坐高档交通工具；对于有特殊任务必须打出租车、乘飞 机、火车软卧铺等交通方式的，事先必须征得公司总经理或董事长的 同意方可乘坐，否则发生的费用支出由自己承担，公司不予报销。 第八条 订票应遵循以下原则： 1. 为提高公司人员的工作效率，飞机票、火车票等一般由行政文员统 一预订购买，出差人员应保留机票存根，在出差返回后用于报销。 2. 特殊情况下，出差人员可以自行购买，出差返回后统一向财务部申 请报销。 第九条 住宿费和伙食补助的报销标准：出差人员出差期间的住宿费和 伙食补助标准应遵循如下表格规定执行。 对于与公司领导一同出差的，随同人员按公司领导标准报销；出差天 数按出差的自然天数计算，即以到达目的地的日期和返回日期直接的 差旅费报销管理制度--第2页 差旅费报销管理制度--第3页 自然天数（回程车票日期 + 回程车旅途时间 - 出发车票日期）/24 四舍五 入到最接近的整数。 第四章 差旅费报销 第十条 出差返回后出差人员应尽快填写《差旅费报销单》，并按照 财务部门要求粘贴、填写报销单，配合财务部门履行审批程序，基本 要求是： 1. 若乘飞机、火车出差的，必须保留登机牌和火车票，用以确定出差 天数。 2. 不同类型的票据分开粘贴，且保持整齐。可使用废弃的 A4 纸用做 票据粘贴（至