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资金使用管理制度 资金使用管理制度 第一章 总则 为加强公司资金的内部控制和管理，提高资金使用效率，合理安排资金流向，保证资金安全，特制定资金使用管理制度。 本制度所称资金管理是指公司资金流入、流出等全过程的控制。本制度适用于公司的资金管理和核算。 公司严格执行收支两条线资金管理制度。资金包括投资资金、融资资金和营运资金。日常费用由总经理办公会授权财务部另行制定管理办法及报销制度。 投资资金指对外风险投资和非风险投资、固定资产投资等资金支出。融资资金指公司为了弥补经营过程中的资金缺额，向金融机构或其他法律允许的主体借入的资金。营运资金指流动资产减去流动负债后的余额，主要表现为货币资金、有价证