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PAGE 24 信托公司监管概述 第一节 根据《中华人民共和国银行业监督管理法》第一章第二条的规定，信托公司作为银行业金融机构之一，接受中国银监会的监督管理。 银监会银行业的监管目标（4项）：①通过审慎有效的监管，保护广大存款人和金融消费者的利益；②通过审慎有效的监管，增进市场信心；③通过宣传教育和信息披露，增进公众对现代银行金融产品、服务的了解和相应风险的识别；④努力减少银行业金融犯罪，维护金融稳定。 银监会对信托公司的具体监管目标：①通过科学监管，改进服务，使信托公司的盈利模式有较大转变；②真正体现信托原理，充分发挥信托功能；③发展成为面向合格投资者、主要提供资产管理、投资银行业务等服务的专业理财机构。 金融监管的必要性理论（5方面）：①公共性质论；②利益保护论；③消费者信心论；④金融风险论；⑤适度竞争论。（着重②和⑤，适度竞争论见P4，注重理解） 信托公司监管的意义（3方面）：①规范和引导信托公司健康发展；②维护金融消费者的利益；③维护信托公司稳健经营，防范金融风险。（③展开来讲：有利于提前预判和防范可能发生的风险，维护信托公司经营稳定；有利于构筑信托公司与各类金融机构的防火墙，防范区域性和系统性风险。） 信托公司有效监管的体系包括（6方面）：①有效监管前提条件；②市场准入监管要求；③审慎监管标准和要求；④持续监管手段；⑤对监管信息要求；⑥对问题机构的处理。 市场准入监管是对金融机构市场进入的控制，是有效金融监管的首要环节（第一道防线）。 审慎监管是对金融机构最低审慎标准的控制，是金融监管的第二道防线（重点）。 持续监管是对金融机构日常业务活动的监管，是金融监管的第三道防线。 第二节 “管法人”就是注重对法人机构的监督和管理。 怎样管法人（3方面）。①重视公司治理建设；②把握金融机构整体风险；③注重发挥监管派出机构的作用。 不能将管法人理解为监管权力的简单上收，更不能片面理解为仅仅管住法人机构总部，而是要利用并表监管手段，把握金融机构整体风险。监管者应考虑非金融业务对该金融机构可能带来的风险，从“管法人”向并表监管过度，包括审查金融机构直接或间接从事的各项金融和非金融业务。 “管风险”就是以风险作为监管的主要内容和重点，围绕信用、市场、操作等几项风险的识别、计量、监测和控制，不断改进监管的方法和手段，努力管控金融机构风险，促使金融体系稳健运行。 如何管风险。重点抓好三类风险，即信用风险、市场风险和操作风险。目前，信用风险仍然是我国银行业金融机构的最主要风险。 “管内控”就是要求金融机构本身一定要建立起一套有效的内部管控机制。 如何提高透明度。（注重内容）①通过年报等形式及时披露经营信息；②发挥行业协会等自律组织和社会中介机构的作用；③提高监管者自身履职的透明度。 对银行业金融机构的违法违规经营行为进行通报，增强监管行为的客观公正性及透明度，以利于外界对监管行为进行有效监督，提高公众对监管部门的信任度，增进对金融体系的信心，促进监管机构依法履行职责。 第四节 2007年3月中国银监会颁布实施了《信托公司管理办法》，新的《信托公司管理办法》去掉了信托公司中的“投资”两字，参考了国际上信托机构的一般做法，除了考虑拟新增不履行投资管理人员职责的信托公司类型外，更多的是考虑引导信托公司突出信托主业，而不是限制信托公司的投资功能。 2007年3月，中国银监会颁布实施了《信托公司集合资金信托计划管理办法》，该办法旗帜鲜明地提出了合格投资者的概念。 信托公司机构与人员监管 第一节 市场准入监管的主要内容包括机构准入、业务资格准入和董事、高级管理人员任职资格准入。 第二节 信托公司的设立条件：①有符合《中华人民共和国公司法》和中国银监会规定的公司章程；②有符合规定条件的出资人，包括境内非金融机构、境内金融机构、境外金融机构和中国银监会认可的其他出资人；③注册资本为一次性实缴货币资本，最低限额为3亿元人民币或等值的可自由兑换货币；处理信托事务不履行亲自管理职责，即不承担投资管理人职责的，最低限额为1亿元人民币或等值的可自由兑换货币；④有符合任职资格条件的董事、高级管理人员和与其业务相适应的合格的信托从业人员；⑤有健全的组织机构、业务操作规则和风险控制制度；⑥有与业务经营相适应的营业场所、安全防范措施和其他设施；⑦中国银监会规定的其他审慎性条件。 信托公司设立须经筹建和开业两个阶段。在筹建阶段，主要审查设立信托公司的必要性和可行性。 境内非金融机构作为信托公司出资人的条件：①在工商行政管理部门登记注册，具有法人资格；②有良好的公司治理结构或有效的组织管理方式；③有良好的社会声誉、诚信记录和纳税记录；④经营管理良好，最近2年内无重大违法违规经营记录；⑤财务状况良好，且最近2个会计年度连续盈利；⑥年终分配后，净资产不低于资产总额的30%；⑦入