冀中能源：财务公司2022年风险评估审计报告.docx

冀中能源股份有限公司 关于冀中能源集团财务有限责任公司 二〇二二年风险评估 审核报告 致同会计师事务所(特殊普通合伙) 目 录 审核报告 冀中能源集团财务有限责任公司风险评估说明 1-8 GrantThornton 致同 致同会计师事务所(特殊替通合伙) 中国北京朝阳区建国门外大街22号 赛特广场5层邮编100004 电话+861085665588 传真+861085665120 审核报告 致同专字(2023)第110A009838号 冀中能源股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审核了冀中能源集团财务有限责任公司(以下简称“财务公 司”)管理当局对财务公司2022年12月31日与其经营资质、业务和风险状况相 关的风险评估说明。提供真实、合法、完整的资料，建立健全并合理设计风险管 理制度以及保持其有效性，是财务公司管理当局的责任。我们的责任是对财务公 司所做的与其经营资质、业务和风险状况相关的风险评估说明发表意见。 我们在审核过程中，实施了包括了解、测试和评价财务公司与其经营资质、 业务和风险状况相关的各项内部控制制度设计的合理性和执行情况，以及我们 认为必要的其他审核程序。我们相信，我们的审核为发表审核意见提供了合理 的基础。 经审核，我们认为： 一、财务公司具有合法有效的《金融许可证》、 《企业法人营业执照》。 二、未发现财务公司存在违反中国银行保险监督管理委员会颁布的《企业集 团财务公司管理办法》规定的情况。 三、 财务公司个别监管指标暂不符合该办法第三十四条的规定要求。 我们提醒报告使用者关注后附的《冀中能源集团财务有限责任公司风险评估 说明》中的以下事项： 如三、3(3)所述，贷款余额不得高于存款余额与实收资本之和的80%;如 三、3(6)所述，票据承兑余额不得高于存放同业余额的3倍；以上两项指标财 务公司暂不符合《企业集团财务公司管理办法》第三十四条监管指标要求， 如三、4所述，财务公司对单一股东发放贷款余额超过财务公司注册资本金 50%或者该股东对财务公司的出资额的，应当及时向银保监会派出机构报告。财 务公司对冀中能源集团有限责任公司发放贷款和垫款的余额超过了该公司对其 Grant Thornton 致同 的投资额，且对冀中能源集团有限责任公司发放贷款和垫款的余额超过财务公 司注册资本金的50%。财务公司已经按照《企业集团财务公司管理办法》第三 十五条之规定，向中国银行保险监督管理委员会河北监管局报告。 风险管理具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报发生和未被发现的 可能性。此外，由于情况的变化可能导致风险管理变得不恰当，或降低对控制、 风险管理政策、程序遵循的程度，根据风险评估结果推测未来风险管理有效性 具有一定的风险。 本报告仅供冀中能源股份有限公司报深圳证券交易所审核时使用。未经书面 许可，不得用作任何其他目的。 致同会计师事务所 (特殊普通合伙) 中国 · 北京 中国注册会计师 (项目合伙人) 中国注册会计师 二〇二三年四月二十五日 冀中能源集团财务有限责任公司 风险评估说明 2 0 2 2 年 度 ( 除 特 别 注 明 外 ， 金 额 单 位 为 人 民 币 元 ) 1 冀中能源集团财务有限责任公司 风险评估说明 一、公司基本情况 冀中能源集团财务有限责任公司(以下简称“公司”)经中国银行业监督管理委员 会河北监管局(银监冀局复[2009]283号)批准更名成立，于2009年12月2日取得《企业法 人营业执照》(统一社会信用代码91130000104337206A), 注册资本32亿元，法定代表 人：王万强，注册地址：河北省石家庄市新华区石清路9号航空大厦12层。 公司前身为华北制药集团财务有限责任公司，是经中国人民银行(银复[1993]245 号)批准成立。2009年，依据冀国资字[2009]84号文件要求，冀中能源集团有限责任公 司(以下简称“冀中能源集团”)对华北制药集团有限责任公司实施了战略重组，并收 购其持有公司的股份成为公司股东。2009年，经中国银行业监督管理委员会河北监管局 (银监冀局复[2009]283号)核准，公司更名为冀中能源集团财务有限责任公司。 2009年11月12日，经中国银行业监督管理委员会河北监管局(银监冀局复[2009]346 号)批准，公司新增股东冀中能源股份有限公司(原河北金牛能源股份有限公司，以下 简称“冀中股份公司”),注册资本由3亿元增至10亿元，增资后股东及出资比例如 下：冀中能源集团出资人民币4.50亿元，占注册资本的45%;冀中能源股份有限公司出 资人民币3.50亿元，占注册资本的35%;华北制药股份有限公司出资人民币1.95亿元，占 注册资本的19.5%;华北制药康欣有限公司出资人民币0.0