银行合作办理远期结售汇业务操作规程 (2).docxVIP

PAGE / NUMPAGES 银行合作办理远期结售汇业务操作规程 (2) 第三章 远期外汇结售汇业务的基础资产 第十二条 远期外汇结售汇业务的基础资产为合法的境内外汇收支业务或实物贸易往来，其基础资产包括但不限于以下： （一）企业外汇收支业务，该业务应根据需要填写外汇局要求的相关单证，并严格按照规定收付外汇。适用于企业外贸、外资项目投资、外债融资、股权等业务； （二）个人外汇收支业务，该业务应根据需要填写外汇局要求的相关单证，并严格按照规定收付外汇。适用于个人旅游、探亲、留学、投资、搬迁、移民等涉外个人业务； （三）实物贸易往来，该业务应根据需要生成满足外贸商业合同的相关单证，并且已经过合同执行完毕所需的各项手续与支付工作，保证基础交易的佣金、税费等相关费用已经清算付款； （四）境内银行与境外银行之间的同业拆借业务、存款业务； （五）有关外汇管理规定允许作为基础资产的其他交易。 第十三条 银行应当按照国家外汇管理部门规定的有关细则，建立风险评估及管理机制，开展远期外汇结售汇业务。银行在开展远期外汇结售汇业务的过程中，应当根据自身实际情况，建立适当的基础资产审核流程、基础资产安全防范机制、信用风险管理及投后管理控制。银行须按照市场需求提供素质良好的产品和服务，参考市场价格定价并平衡利益各方。 第四章 远期外汇结售汇业务的操作流程 第十四条 银行人员应当根据系统要求输入远期外汇结售汇