保险财务尽职调查资料清单（第一批）.docxVIP

PAGE / NUMPAGES 保险财务尽职调查资料清单（第一批） 保险财务尽职调查是一项必备的程序，它是保险公司控制风险的重要手段。一个有效的财务尽职调查可以揭示潜在的财务风险，帮助保险公司了解被保险人的财务状况，并以此作为决策的依据。以下是保险财务尽职调查资料清单的第一批，共包括10个方面： 1. 公司资料 包括公司简介、所有权结构、业务规模与范围、经营方式等基本信息。要求调查者获取官方资料以现有信息相对准确、清晰明了。 2. 财务报表 财务报表是对公司财务状况的总结，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。要求调查者针对财务报表进行详细分析，排查可能存在的风险。比如利润表存在虚增收入、虚减成本等问题、资产负债表存在资产概括不实问题、有任务没有披露等问题。 3. 税务信息 税务信息应针对公司的各项税种，包括企业所得税、增值税、印花税等。要求调查者核实公司的纳税情况，了解是否存在大额税款被欠缴的情况。 4. 信用记录 调查公司的信用记录，了解公司是否存在恶意欠款、诈骗、欺诈等违法行为。 5. 不良记录 了解公司是否存在不良记录，如劳资纠纷、违法违规行为、诉讼等，以及是否存在背信等行为，以此来评估公司的信誉度和风险。 6. 主要客户和供应商 调查公司的主要客户和供应商，了解其与客户和供应商的业务关系以及合作状况。 7. 关键人员情况 调查公司的管理层、董事会、监事会以及其他管理人员的背景、经历、业绩等情况，以此评估公司的稳定性、管理水平、公司文化等。 8. 业务情况 调查公司的业务情况，包括市场占有率、用户反馈、产品质量、研发力度等方面。对新的业务领域，有机关刻意去钻研业务领域、市场格局等。 9. 公司对外关系 调查公司的对外关系，包括合作伙伴、股东、上市公司、行业机构等。需要了解这些关系对公司的影响，以及公司与这些关系的合作情况。 10. 管理制度 了解公司的管理制度、内控体系、信息保护措施等制度，以此评估公司的风险控制能力。 以上10个方面是保险财务尽职调查资料清单的第一批，调查者在进行调查时需要精细化，透辟性，确保所调查的信息真实可信。