银行股份有限公司融资性保函业务管理办法.docxVIP

PAGE / NUMPAGES 银行股份有限公司融资性保函业务管理办法 前言 银行股份有限公司融资性保函业务是银行的重要业务之一。为了规范和管理银行股份有限公司融资性保函业务，确保其顺利开展，有效风控，特制定本办法。 一、总则 1.1 本办法制定目的：为规范银行股份有限公司融资性保函的业务管理，强化风险管理，保护银行股份有限公司及客户权益。 1.2 本办法适用范围：适用于银行股份有限公司融资性保函的所有业务。 二、业务审批管理 2.1 政策法规性审查 银行股份有限公司融资性保函业务应遵守国家和有关部委颁布的法规政策，如有企业债券发行，需符合国家相关规定。 2.2 客户背景及资信等级审查 银行股份有限公司应对客户进行审查，包括但不限于： （1）客户注册基本信息； （2）主营业务及经营情况； （3）客户股权结构、经营管理层及主要股东履历； （4）资信评级等级； （5）业务是否合法有效； （6）银行内部对其它业务的合规记录等。 2.3 财务及风险分析 银行股份有限公司应对客户的财务状况进行审查及评估，包括但不限于： （1）财务报表； （2）现金流量表； （3）资产负债表； （4）资产负债率、经营现金流等指标。 三、风险防控 3.1 风险控制 银行股份有限公司应设立规范的风险控制流程，认真执行业务审批、风险管理、业务跟踪及内部监督等环节，严密控制风险。在银行股份有限公司融资性保函业务中，银行应严格按照业务流程执行核心节点防范，规避贷款滞帐风险。 3.2 风险提前预警 银行股份有限公司应设立从业务管理、财务管理和风险管理三方面实现风险提前预警机制。风险提前预警机制应包括但不限于： （1）风险信息的汇总与传递机制； （2）业务动态监控机制； （3）财务监管机制； （4）经营分析机制。 四、内部监管 银行股份有限公司融资性保函业务的各个环节均需严格的内部监管，并加强对从业人员的监督管理。银行内部监管应包括但不限于： （1）内部审核； （2）内部控制； （3）内部反馈。 五、其他 5.1 风险排查 银行股份有限公司在风险排查工作中，必须注重样本选择、数据来源和技术判断，并且不断更新和完善风险排查工作手册，增强排查相关风险的能力和水平。 5.2 风险评估 银行股份有限公司在进行风险评估中，应科学、准确、全面评估客户的风险情况，根据客户不同风险程度的评估结果，制定相应的业务流程及政策，确保业务风险可控。 5.3 资产管理 银行股份有限公司应设立专门的资产管理部门，根据融资性保函的性质及银行股份有限公司自身情况，制定与其风险特性相适应的资产风险管理体系。 结语 银行股份有限公司融资性保函业务管理办法的制定，目的是规范银行股份有限公司融资性保函业务，强化风险管理，保护银行股份有限公司及用户权益。各项规定，必须按照相关法律法规，严格核实，切实执行。银行应在继续推进融资性保函业务的同时，进一步加强风险防范、内部管理与控制，达到平衡稳健经营与业务拓展的目标。