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PAGE PAGE 1 公司资金预算作业细则 篇1:公司资金预算作业细则 　　资金预算作业细则  　　1.总则  　　1.1.制定目的  　　为提高各部门经营效益，灵活运用资金，充分发挥其经济效率，达成资金运用之最高效益，特制定此细则。  　　1.2.适用范围  　　本公司有关预算单位。  　　1.3.权责单位  　　1)财务部负责本细节制定、修改、废止之起草工作。  　　2)总经理负责本细节制定、修改、废止之核准。  　　1.4.定义  　　本细则所称之资金指库存现金、银行存款账户及随时可变现的有价证券。  　　1.5.预算时效