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信用评估的三大方法 财务分析法（纯定量分析）： 定义：利用被评估人的财务数据、指标进行信用评估和决策的方法。 特点：不受主观因素影响，但没有充分考虑其他信用要素。 信用评级法（定性和定量相结合）： 定义：对被评估人的信用要素设定权重、极差，并形成评估模型，通过评估模型的综合得分结果进行信用评估和决策的方法。 特点：包含所有信用要素，更全面反映被评估人。模型的设计带有主观因素，对信用要素权重的比例如何设定，仍然存在差别。 特征分析法（纯定性分析）： 定义：仅依靠反映客户的特征的非财务要素评估和决策的方法。 第二十八页，共四十七页。 信用评估的“3C”、“5C”理论 品格（CHARACTER） 包含企业和管理者两方面的品格、性格、行为和作风。大多数人都把品格作为企业信用要素中的最重要要素。 能力（CAPACITY） 是仅次于品格的信用要素。能力既包括经营者的能力，又包含企业经营、获利和偿债能力。只有两者都出色，“能力”方面的评价才能高。 资本（CAPITAL） 企业在财务方面的表现。 担保品（COLLATERAL） 包括抵押、担保。 状况（CONDITION） 是指政治、经济、环境、市场、战乱等大环境对企业信用能力的影响。 信用管理师国家职业资格考试培训 第二十九页，共四十七页。 客户财务状况调查 必须取得、否则拒绝赊销； 客户财务状况越完整越好； 经过审计财务报表远远胜过未经审计财务报表； 来源于不同途径的财务报表可能存在较大差异。 信用管理师国家职业资格考试培训 第三十页，共四十七页。 客户偿付意愿和能力 领导者的意愿：偿付意愿很大程度上通过管理者品格反映，具有以下基本特征的客户管理者是危险的： 1）爱说大话。 2）假话连篇，歪曲事实，信口开河。 3）总是将错误和过失推卸到别人身上。 领导者的能力： 包括：组织能力、管理能力、策划能力、控制能力等。 信用管理师国家职业资格考试培训 第三十一页，共四十七页。 企业战略经营方针 愿景、使命、价值观 战略、总目标、考核指标 主要经营策略 实施计划 控制、改进的方法 信用管理师国家职业资格考试培训 第三十二页，共四十七页。 企业资源优势 一个企业能够在如此竞争激烈的市场中生存和发展，其先决条件是应该拥有一些相对或绝对优势的企业资源。如果没有任何资源优势，这个企业不会有可持续发展的能力，甚至很可能在短期内就出现危机。 企业资源优势包括：资金资源优势、人才资源优势、技术资源优势、品牌资源优势、政府资源优势、生产资源优势、渠道资源优势、客户群体认同优势等。对不同行业和类型的企业，各项资源优势对企业的重要性也不同。 信用管理师国家职业资格考试培训 第三十三页，共四十七页。 信用管理师国家职业资格考试远程培训 中国市场学会信用工作委员会 信用管理师国家职业资格考试远程培训 中国市场学会信用工作委员会 社会信用体系基础知识 2018年1月 第一页，共四十七页。 一、信用管理从业人员 第二页，共四十七页。 信用管理从业人员 是指从事信用信息收集、核实、加工、分析、报告的专业人员，主要包括在授信机构、征信与资信调查机构、资信评级机构、信用管理咨询机构从业的专业人员。 根据四川省建设厅《关于进一步加强房地产开发企业资质管理的通知》（川建房发[2007]115号）和《关于加强房地产开发企业资质管理有关问题的补充通知》（川建房发[2007]255号）精神，自2008年1月1日起，凡新申报、定级、升级以及换发证书的开发企业均应提供信用管理师资格证明材料。 第三页，共四十七页。 信用管理从业人员的职业道德 保密性 客观性 专业性 第四页，共四十七页。 企业的信用管理人员 企业信用制度的基本精神与原则： 最大可能促进企业产品销售：设计、制定和实施有效的信用政策与信用管理手段，不断开发与增进新客户，稳定与维护老客户，最大可能促进企业销售，扩大市场占有率。 最合理控制信用风险：企业信用管理人员必须最合理控制信用风险，包括尽职调查、合理授信、管理应收账款等。 第五页，共四十七页。 信用管理师学科特点 信用管理学知识内容构成是由跨学科的知识构成的。 一、信用管理独有知识： 客户资信调查 客户信用评估 （逾期）应收账款管理和追收 二、与其他学科交叉知识： 信息管理 财务管理 合同管理 法务管理 档案管理 信用管理师国家职业资格考试培训 第六页，共四十七页。 二、社会信用体系 第七页，共四十七页。 信用与经济的关系 信用理论研究表明，一国信用经济成分的比例大小与该国经济增长有密切关系。 经济学把市场经济形态的演变分为三个阶段：（1）以物物交换方式为主的自然经济时期，（2）以货币作为交换媒介的货币经济时期，（3）以信用交易为