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标准内部控制流程 手册模板 1 2020年4月19 日 资料内容仅供您学习参考，如有不当或者侵权，请联系改正或者删除。 目 录 第 1 章 企业内部控制流程— 资金 1．1 资金与授权批准控制 1．1．1 资金支付业务流程 1．1．2 资金授权审批流程 1．2 现金和银行存款控制 1．2 ．1 借出款项审批流程 1．2 ．2 银行账户核对流程 第2 章 企业内部控制流程— 采购 2 ．1．请购审批与预算控制 2 ．1．1 请购审批业务流程 2 ．1．2 采购预算业务流程 2 ．2 采购与采购验收控制 2 ．2 ．1 采购业务招标流程 2 ．2