项目部财务管理制度.docxVIP

项目部财务管理制度 一、总则 为规范财务管理行为，充分发挥财务资金的作用，加强项目预算管理和内部监督，制定本管理制度。 二、项目预算管理 1. 项目预算编制 财务部门按照公司预算编制程序，制定《项目预算编制指南》，明确项目预算编制范围、编制要求和工作流程。 1.1 项目预算编制范围 对已立项、正在实施的所有项目及已确立可行性的开发项目，进行预算编制。 1.2 项目预算编制要求 项目预算编制工作应注重创新、实用、详细、准确、全面、科学。在预算编制过程中，财务部要加强对项目预算的监督管理，认真审查预算材料，及时发现和排除错误。 1.3 项目预算编制工作流程 项目预算应由项目经理向财务部门提出预算申请，经财务部审查通过后由项目经理编制预算，然后由财务部门进行复核。 2. 项目预算执行 2.1 项目预算控制 项目执行过程中，财务部门根据项目预算，在制定项目执行计划、组织采购、支付及结算等工作时，应按照项目预算要求进行控制。对超额支出的，由实际支出人提交《超额支出申请表》，经相关人员批准后方可执行，并应及时调整项目预算。 2.2 项目预算执行监督 财务部门负责对项目预算执行状况进行监督检查。对发现问题及时反馈，并提出整改建议，确保项目预算的合理性。 三、内部报账管理 1. 报账材料 1.1 报账类别 公司内部报账既包括项目经费的支出报销，也包括对职工在工作中所发生的费用支出以及加班、餐费、交通费等的报销。 1.2 报账材料 职工向财务部门报销时，应提交完整、真实、准确的报销材料。 2. 报账流程 2.1 报账结算 职工按照规定向财务部门提交报销申请，报销申请进行审核后，结合公司的报销政策进行结算。 2.2 报账审核 财务部门进行报销审核，确保报销材料的真实性和准确性，保证公司财务安全，并将审核结果及时告知职工。 四、财务制度监督 1. 内部审计 公司财务部门应通过内部审计和自查工作，加强对财务制度的监督和管理，确保财务管理规范有效、内部控制安全可靠。 2. 外部审计 公司定期进行外部审计，对公司财务管理工作进行全方位检查和审计，并提交审计报告。公司应根据审计报告的意见和建议，及时修订和完善财务制度。 五、附则 本制度解释权归公司财务部门所有。 总结 本制度的实施有助于规范公司的财务管理行为，完善内部控制，保证公司财务安全，同时，也为公司提供了有效的管理和监督手段。在实际操作中，应严格遵守本制度的各项规定，做到科学、合理、审慎控制项目预算和内部报账，保证公司财务管理的安全稳定。