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MDM财务管理制度 一、制度概述 MDM公司为了规范财务管理行为，保障公司及相关利益方的权益，制定了本财务管理制度。本制度是 MDM 公司内部管理的规范，适用于所有涉及公司财务方面的工作人员。 二、财务管理组织架构及职责 MDM公司财务管理组织架构如下： 财务总监：主要负责公司财务管理的规划、组织、协调与监督工作，确保公司财务稳健运行，协调公司内部各部门间的财务管理工作。 财务部门：主要负责公司财务管理的操作和实施，包括但不限于会计核算、账务处理、资金管理、财务报告分析等工作。 集团审计部门：负责对公司财务管理体系的检查、监管和合规审计工作。 各部门的职责如下： 财务总监：具体职责包括但不限于： 履行公司财务管理主管职责，领导并协调公司内部各部门间的财务管理工作，加强与各部门间的沟通与协调，推动财务管理体系的升级和应用。 建立完备的会计核算和内部控制制度，完善各项财务管理制度，确保公司财务管理符合法律法规要求。 负责公司的资金管理工作，监控公司的财务状况、资金流动情况和风险控制等，维护公司的稳健运营和日常正常开支。 财务部门：具体职责包括但不限于： 负责公司各部门的会计核算工作，编报财务报表，保证公司各项财务指标准确、及时、完整地反映公司财务情况。 负责公司现金管理工作，制定现金管理计划，掌握公司现金流量状况，及时做出决策，维护公司现金资产安全。 负责公司往来款项管理工作，确保公司应付、应收账款的准确记账和长期清收，监督客户、供应商等往来款项的实际情况，加强应收账款的催收工作。 集团审计部门：具体职责包括但不限于： 对公司财务管理体系的检查、监管和合规审计工作，确保公司财务制度的执行和合规性，为公司决策提供参考意见。 检查公司各项财务报表和相关记录的真实性、准确性、完整性，发现问题及时提出并向相关部门进行纠正。 三、财务管理制度 MDM公司财务管理制度如下： 3.1 会计核算制度 财务部门采用国家财务会计制度进行会计核算，确保公司财务信息的真实性、准确性、及时性和完整性。 费用的核算和管理需符合公司的管理规定，原则上以实际发生费用为准，严禁虚列费用。 3.2 收付款管理制度 收款：严格执行收款制度，确保收到的款项及时入账，不得转移或挪用。 付款：执行财务管理系统付款制度，对于高额付款，应核查发票、合同等支持文件后，经主管领导同意方可付款。 3.3 审核制度 采购审批：执行采购审批制度，包括采购申请、询价、招标和采购合同的签订，必须经过规定的审批程序。 报销审批：执行公司财务报销审批制度，经核实属实后，经过两级审批后再进行支付。 3.4 资金管理制度 资金池管理：实行集中管理的资金池制度，确保公司资金的安全、稳健和高效运转。 风险控制：根据公司实际情况和市场风险变化，采用合理的风险控制措施，防范各类财务风险。同时建立资金监控机制，对资金流动情况进行监控和预警。 四、财务管理制度执行情况 MDM公司财务管理制度的执行情况应定期进行检查，发现问题及时改进，落实不力的责任人要受到相应的纪律处分。 五、附则 本制度自颁布之日起生效。制定本制度前，公司各部门已经建立的相关制度，应根据本制度进行相应修改，与本制度保持一致。本制度的颁布、修改和解释权在 MDM 公司财务总监手中，经过公司管理层的审批后生效。