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民办私立高中财务报销制度 第一章总则 第一条 为规范学校各项费用支出，加强财务管控，促进合规经 营，根据国家有关财经政策及法规，结合学校的实际情况，以节约费 用开支、降低营运成本、提高工作效率为宗旨制定本制度。 第二条 本制度适用于学校所有科室。 第三条 差旅费开支范围包括城市间交通费、住宿费和伙食补助 费。 第四条 长途交通费、住宿费在规定标准内凭合法票据报销，伙 食补助按定额报销。 第五条 所有出差必须在返回后15天内办理报销手续，超过30 日的在报销时提交科室主任审批的书面说明，超过60日的原则上不予 报销，如有特殊原因的，应提交校长批准的书面说明方可报销。各科 室要加强出差、招待等业务管理，严格控制出差人数和天数，严肃财 经纪律，不得虚报费用支出。 第二章 级别、地区划分 第六条 员工级别划分 （一）高管级：校长、书记、副校长、财务总监。 （二）中层级：学校各科室主任 （含副职），主管 （含副职）及 相关职务的中层管理人员。 （三）基层级：除以上级别以外的其他员工。 第七条 地区划分 （一）一类地区：各直辖市、省会城市、经济特区。 （二）其它地区：除一类外的各地州市、地级市、县级。 第 1 页 共 11 页 第三章 长途交通费 第八条 出差人员要按照规定等级乘坐交通工具，凭合法票据报 销。未按规定执行的，超支部分自理。 （一）出差人员乘坐交通工具等级见下表： 交通工具类别 飞机 火车/高铁 轮船 级别 1、高管级 经济舱 软卧/商务座 一等舱 主任级 （经济舱） 2、中层管理人员 硬卧/二等座 三等舱 主管级 （经批准） 3、基层员工 经批准 硬卧/二等座 四等舱 （二）员工出差乘坐飞机要从严控制。出差任务紧急、携带大额 货款或大量票据的，需经校长或分管副校长事前批准，签批 《出差申 请表》方可乘坐飞机。 （三）高管人员从工作地出发往返机场或火车站应尽量选用公共 交通工具或学校安排车辆接送，尽量避免搭乘的士，高管人员出差外 地往返机场或火车站可以搭乘的士，凭票据实报销；非高管人员往返 机场或火车站应搭乘公共交通工具，如有特殊情况需搭乘的士应事先 向上级领导申请并在出差审批表中注明原因。 （四）乘坐飞机的航空旅客人身意外报销 （限每人每次一份）， 凭合法票据报销，学校已经统一购买年度保险的经常出差人员不再单 次购买保险，此名单由校办公室统一通知各科室并提供给财务部备 案。 （五）因公原因产生的交通票退改签费用，应事前向主任以上级 第 2 页 共 11 页 别的上级领导请示获批后方可报销。其他个人原因产生的退改签费用 一律不得报销。 （六）除自驾车短途出差外，出差前须填写 《出差申请表》报审 批，由科室主任审批。主管 （含）级以下乘坐飞机须经校长审批。 第四章 住宿费 第九条 出差住宿费在住宿费开支标准上限以内的，凭合法票据 报销，超支部分自理。 （一）住宿费标准见下表： 地区类别 一类地区 其它地区 级别 1、高管级 2、中层管理人员 3