2023年证券从业《保荐代表人》考试历年考题专家甄选版答案答案.docxVIP

（图片大小可任意调节） 2023年证券从业《保荐代表人》考试历年考题专家甄选版带答案 卷I 一.单选题(共35题) 1.下列会计事项中，会引起留存收益总额发生增减变动的是（?）。Ⅰ收到投资者以非现金资产投入的资本Ⅱ按照规定注销库存股Ⅲ投资者按规定将可转换公司债券转为股票Ⅳ为奖励本公司职工而收购本公司发行在外的股份 A.Ⅱ B.Ⅰ、Ⅱ C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ 2.以下属于非经常性损益的有（　）。Ⅰ．固定资产处置收益Ⅱ．某PE公司将其一项长期股权投资处置产生的损益Ⅲ．生猪屠宰企业根据政府的有关规定获得国家冻肉储备补贴Ⅳ．取得子公司的投资成本小于被投资方可辨认净资产公允价值份额的收益 A.Ⅰ．Ⅱ．Ⅲ B.Ⅰ．Ⅱ C.Ⅰ．Ⅳ D.Ⅰ．Ⅲ．Ⅳ 3.【真题】根据我国《证券投资基金管理暂行办法》规定，经批准设立的基金管理公司，应持（　）到工商行政管理部门办理登记注册手续。 A.中国证监会的批准设立文件 B.中国证监会颁发的《基金管理公司法人许可证》 C.中国人民银行的批准设立文件 D.中国人民银行颁发的《基金管理公司法人许可证》 4.下列属于会计政策变更的是（?）。Ⅰ存货发出计价由先进先出变更为加权平均法Ⅱ投资性房地产后续计量模式由成本模式转为公允价值模式Ⅲ固定资产的折旧方法由年限平均法变更为年数总和法Ⅳ建造合同完工进度由根据累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定变更为根据实际测定的完工进度确定 A.Ⅰ、Ⅱ B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ D.Ⅱ、Ⅳ E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ 5.保荐代表人履行保荐职责可对发行人行使以下哪些权利()。I列席发行人的经理会II对发行人的信息披露文件及向中国证监会、证券交易所提交的其他文件进行事前审阅III对发行人违法违规的事项发表公开声明IV不定期对发行人进行回访，查阅保荐工作需要的发行人材料V列席发行人董事会 A.I、II、III、V B.I、II、III、IV C.I、II、IV、V D.II、III、IV、V 6.【真题】下列关于基金市场营销的说法，错误的是（　）。 A.基金市场营销不同于有形产品营销 B.基金市场营销不能简单地等同于推销、销售或销售促进 C.基金市场营销作为一种理财产品服务，是一锤子买卖 D.制度化、规范化的持续性服务是基金市场营销的重要组成部分 7.【真题】（　）又称收益率曲线追踪策略，可以视做水平分析的一种特殊形式。 A.骑乘收益率曲线策略 B.债券互换策略 C.应急免疫策略 D.替代互换策略 8.甲公司2012年1月10日开始自行研究开发一项无形资产，12月31日达到预定用途。其中，研究阶段支出70万元；进入开发阶段后，相关支出符合资本化条件前发生的职工薪酬30万元、计提专用设备折旧30万元，符合资本化条件后发生职工薪酬100万元、计提专用设备折旧200万元。另有100万支出无法判断是属于研究阶段还是开发阶段的支出，则假定不考虑其他因素，甲公司2012年应确认无形资产（　） A.360万元 B.400万元 C.300万元 D.330万元 9.【真题】消极型股票投资策略以（　）为理论基础。 A.行为金融理论 B.投资组合理论 C.套利定价理论 D.有效市场假说 10.【真题】封闭式基金一般采用（　）方式分红。 A.股票股利 B.配股 C.现金 D.转股 11.根据上海证券交易所的相关规定，以下关于外国投资者买卖上市公司A股锁定期表述正确的有（　）。Ⅰ．外国战略投资者取得的上市公司A股股份12个月不得转让Ⅱ．投资者在上市公司股权分置改革前持有的非流通股份，在股权分置改革完成且限售期满后可以出售Ⅲ．投资者在上市公司首次公开发行前持有的股份，在限售期满后可以出售Ⅳ．投资者承诺的持股期限届满前，不论什么原因，均不可以转让 A.Ⅱ．Ⅲ．Ⅳ B.Ⅰ．Ⅳ C.Ⅱ．Ⅲ D.Ⅰ．Ⅱ．Ⅲ．Ⅳ 12.按照现行规定，可发行公司债券的主体有（　）。Ⅰ．上交所上市公司Ⅱ．发行境外上市外资股的境内股份有限公司Ⅲ．深交所中小板上市公司Ⅳ．深交所创业板上市公司 A.Ⅰ．Ⅱ．Ⅳ B.Ⅱ．Ⅲ．Ⅳ C.Ⅰ．Ⅱ．Ⅲ．Ⅳ D.Ⅰ．Ⅱ．Ⅲ 13.【真题】以下不属于证券投资基金特点的是（　）。 A.集合理财，专业管理 B.组合投资，分散风险 C.收益平稳，风险较小 D.独立托管，保障安全 14.假设某3年期面值为100元、票面利率为6%的政府债券的收益率在持有期3年内没有变化，均为8%，则在这3年中债券价格的变化情况正确的有（）。Ⅰ债券现行价格为94.85元Ⅱ1年后债券价格为96.43元Ⅲ在3年内债券价格折扣随着到期日的临近而变动幅度越来越大Ⅳ随着到期日的临近，价格日益接近面值Ⅴ随着到期日的临近，价格与面值的差距越来越大 A.Ⅰ、Ⅳ B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ C.Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅴ 15.根据《关于