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小规模财务管理制度模板 一、制度目的 为规范公司小规模纳税人的财务管理工作，保证公司财务的规范性、真实性和安全性，提高公司小规模纳税人财务管理水平，制定本制度。 二、适用范围 本制度适用于公司小规模纳税人。 三、财务管理基本原则 所有经济业务必须真实、准确、完整、及时地记录和报告。 所有凭证必须规范、完整、真实、准确。 所有资金必须建立独立性、时效性、安全性控制机制。 费用必须合理、经济、公正。 一车多账、多车一账必须防止发生。 会计核算与管理具有同等重要的作用。 四、财务管理流程 资金管理：建立资金管理制度，规定资金收付款、现金盘点、资金安全管理等制度，做到收寄、付款、资金的安全可控。 固定资产管理：采取资产卡片管理、验收入账、资产清查等措施，确保公司固定资产的完整和精细管理。 费用管理：制定费用管理制度，规定各项费用的报销标准、范围和流程等，并做好费用报销凭证的登记和管理。 税务管理：完善税务档案，做好纳税申报工作，按照税收相关法律法规的规定，及时、真实、完整地申报税款。 会计核算：按照规定程序和标准，对各项经济业务进行准确、完整的登记和分类处理，确保会计核算数据的真实性、准确性和及时性。 报表制作：在会计核算基础上，制作财务报表和其他有关报表，做到报表的真实、准确和及时。 监督检查：建立内部监督检查制度，定期对公司的财务管理工作进行检查和监督，及时发现和纠正问题，确保财务管理工作规范和合法。 五、各部门职责 资产管理部门：负责建立公司资产管理制度和进行日常各类固定资产管理工作，如资产的验收入账、申报备案、资产清查等。 费用管理部门：制定费用管理制度，并负责各项费用的报销、核对、审批等工作。 税务管理部门：建立完善税务管理档案，负责公司税务申报和税金的缴纳等工作。 会计核算部门：负责公司的日常会计核算工作，包括会计凭证的登记、收支类目的划分、固定资产管理等。 监管部门：建立内部监督机制，负责对公司小规模纳税人财务管理工作实施监督和检查，及时发现和整改财务管理问题。 六、制度执行 小规模纳税人必须严格执行财务管理制度。 若出现财务管理不规范等问题，由公司相关监管部门及时发现并处理。 对于经管理部门检查，发现违反财务管理制度的行为的人员，给予相应的处罚。 重大问题应及时报告公司高层管理人员，并听从其指示。 七、制度评估 定期对本制度进行评估，发现问题及时进行修改完善。 不断对财务管理人员进行培训和教育，提高其工作水平和规范性。 八、制度解释 对于财务管理制度执行过程中出现的问题，由公司相关监管部门进行解释和处理。如有本制度未能解决的问题，由公司高层管理人员作出决策并执行。 九、附则 本制度自发布之日起生效，原财务管理相关规定自本制度发布之日起废止。如本制度有修改、添加、删除，应经公司高层人员审批通过后方可生效。