财务检查报告 报销制度.docxVIP

财务检查报告 摘要 本文主要是针对公司财务部门进行的一次检查。检查的重点主要是针对公司的报销制度以及财务流程的合规性进行检查。本次检查主要是通过查阅公司的财务文件、台账和账簿，了解公司的财务流程和报销制度，并对其进行详细的分析和检测。本次检查主要是发现了公司报销制度上的一些问题，并提出了详细的整改建议。 财务检查内容 报销制度 公司的报销制度存在一些问题，主要体现在以下几个方面： 报销申请单填写不规范。针对公司的报销申请单，发现有部分员工在填写申请单时存在一定的不规范行为，比如填写日期不准确、填写金额不统一、票据附加不完整等情况。 报销单据无法有效核对。由于部分员工的不规范填写，导致报销单据无法成为有效的核对依据，存在核对困难的情况。另外，在部分报销单据的附件中，仅仅附加了凭证而没有明确的报销事由或明细，导致报销单据的真实性难以核实。 报销信息留存不规范。公司的报销信息存储管理非常关键。本次检查发现，部分员工在报销申请单的填写和提交上就已经出现不规范行为，导致报销信息存储不完整，无法形成有效的账务单据。另外，公司对于报销单据的留存和维护也存在一定的问题，导致账务单据难以排查与核对。 财务流程合规性 公司的财务流程存在一些问题，主要体现在以下几个方面： 财务管理制度不完善。公司财务管理制度不完善，在业务流程管理、财务负责人制度、内部审计等方面缺乏明确的制度管理标准。 财务报表不规范。公司的财务报表存在大量的问题，比如过多的核算口径、会计处理不规范、以及缺乏审计的风险管理要素等情况。这些问题不仅影响了公司的财务工作，同时也增加了公司可能出现财务纠纷的风险。 整改建议 根据以上的问题，公司应该采取如下措施进行整改： 报销制度整改 建立规范的报销制度和标准化的报销申请单、审批流程。应当规范报销申请单的填写，要求费用统计项清晰明确、金额准确、时间规范。 建立票据保全机制。可以通过拍照或扫描的方式进行保到，以保障相关报销单据保全和随时核查。 加强报销附件的核查。对需要提交附件的报销项目，可以通过签字、审核等制度来约束员工的行为，维持必要的核对依据。 完善报销信息留存管理。公司应加强对报销信息的存储，规范建立报销数据的分类、归档和备份，以方便日后数据的检索、核查。 财务流程整改 建立完善的财务管理制度和文化。对于财务管理制度的建立，公司应当结合实际情况，明确财务主管、会计人员和审计师的职责和工作流程，加强内部审计。 规范财务报表。公司应根据《企业会计准则》等相关法规和规范，制定规范财务报表的标准和程序，并定期对财务报表进行内部审核和外部审计，以保证报表的合规性和可靠性。 总结 公司的财务检查工作中，报销制度以及财务流程的合规性是非常关键的环节。本次检查发现了公司在这两方面的一些问题，提出了有效的整改建议，希望公司能认真对待并加以改善。未来，公司应当把财务检查纳入日常管理，规范内部文化，并加强制度的宣传和培训，确保公司财务工作的可靠性和合规性。