物流公司支票管理制度.docxVIP

物流公司支票管理制度 1.支票的使用 （1）物流中心采购人员外出采购商品需用支票者，领用时应事先登记，填写收款单位、支票用途、支票号码、预计用款金额等，由经手人在挂支单上签字或盖章。其他人员因工作需要购买物品或支付有关费用需借用支票时，要逐项登记日期、支票号码、款项用途、用款限额，并由借用人签字。财会人员在签发支票时，必须填写日期、抬头、用途和金额大、小写，遇有特殊情况不能确定使用金额时，也必须填写日期、抬头和用途。 （2）借用支票时，财会人员应根据采购人员提出的进货品种、数量，按照采购权限确定资金使用限额。采购人员必须在规定的资金限额内严格掌握使用，遇到特殊情况需要超过使用限额时，要事先与财会人员联系，经财会人员同意后才能使用，否则造成银行“空额”影响用款或发生银行罚款时，由使用人负责。 （3）采购人员采购商品回到物流中心后，应持供货单位发货票按核算组填制挂支单（挂支单必须按规定的内容填写），并于当日进行清理。由于客观原因当日不能挂支时，应及时向财会人员报告实际使用数额，以便其掌握资金情况。 （4）支票使用限额当日有效。如当日未能使用而次日需继续使用时，须由财会人员重新确定限额。 （5）支票开好后，采购人员必须将存根数字和支票票面数字核对相符。支票存根必须按规定填写单位名称、金额、款项用途。 （6）商店财会人员要及时清理挂支，督促营业部门及时转账（本市不得超过7天，外埠不得超过2