房开企业财务报销制度.docxVIP

房开企业财务报销制度 1. 目的与范围 本文档旨在规范房开企业的财务报销制度，明确报销的申请、审核、审批和支付流程，保障公司资金合理使用和财务管理的规范性。适用于公司内部员工及供应商、客户等相关人员的差旅、业务招待、采购、办公等方面的费用报销。 2. 报销范围及限额 2.1 差旅费用 差旅费报销范围包括出差期间的交通费、住宿费、餐饮费、通讯费等必要费用。出差期间的机票、火车票、汽车票及其他交通工具车费由员工提前预订和购买，符合公务出行标准的报销标准，且公司只报销经济舱机票，硬座/硬卧的火车票和经济舱/经济座的汽车票。 住宿费按每晚不超过人民币500元标准报销，如因出差地点及行业特殊需求需要超出此标准，需提前向上级主管部门提出申请并经批准。餐饮费由员工实际发生存在，并请在报销时提供消费凭证。 2.2 业务招待费用 业务招待费报销范围为接待客户、供应商等业务往来人员的餐费和娱乐费用。不可接受员工住宿、差旅等费用的报销。 餐费按照人均不超过人民币500元的标准报销，且每月最高报销额度不得超过人民币5万元。娱乐费用报销需提前报批，审批额度在人民币1万元以内。 2.3 办公费用 办公费包括但不限于办公用品购买、快递费、电话费、水电费、物业费等相关费用。其中，办公用品按照每月总额度不超过人民币500元的标准报销，其他费用按照实际发生额报销，需要在报销时提供相关费用凭证。 3. 报销流程及注意事项 3.1 报销申请 员工在发生费用后，需在3个工作日内通过公司指定的财务报销系统进行费用申请，包括填写申请表单和上传相关凭证。申请提交后，通过审核后方可进行结算。报销申请单上需注明具体的费用项目、金额和支出内容，并体现与公司业务相关性。 3.2 审核与审批 报销单提交后，需要先由费用的相关主管部门或经办人进行初审和审核，保证费用的合理性和真实性。审批流程分为两级，首先由费用申请人的直接主管审批，然后由公司负责人进行最终审批，最后由财务人员进行支付。 3.3 报销注意事项 在报销过程中，注意以下事项： 所提供的所有凭证必须真实、合规、清晰且能够体现与公司业务相关的内容； 费用必须遵守公司费用管理制度和国家有关规定，不得出现重复报销、虚开发票或转移个人费用等违反制度的行为； 如有发现违规行为，公司将依据相关制度给予相应处罚并要求返还款项。 4. 结束语 本文档的出台不仅有助于规范公司财务管理，实现财务合规，也有利于加强员工费用意识，规范员工经济行为。希望公司所有员工能够认真执行这一制度，共同保障公司的财务管理工作在规范、高效、透明的轨道上运行。