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《资本项目案例分析》1--10 免责声明：政策随时变化，注意文章时效性，本文刊载所有内容仅供提供信息交流和业务探讨而非提供法律建议目的使用，不代表任何监管机构的立场和观点。不承担任何由于内容的合法性及真实性所引起的争议和法律责任。 本资料来源于：外汇局山东省分局资本项目外汇知识竞赛题库 1.由于未参加2017年度境外直接投资存量权益登记，某企业ODI业务已处于管控状态。2018年底，在未查询该企业状态的前提下，某银行为该企业办理ODI资金购汇汇出业务1笔，金额150万美元，银行为企业办理经常项目账户汇出境外投资资本金。2020年2月1日，由于清算原因，该企业取得了境外投资主管部门注销证明材料，境内企业至银行办理注销境外投资登记手续，境外清算资金汇回100万美元，银行通过企业经常项目账户办理资金入账并结汇。请问：银行上述操作是否合规？如不合规，请指出。 参考答案： 不合规。（1）银行不得为ODI业务已经管控的企业办理资金汇出等资本项目业务。（2）银行应为企业开立资产变现账户，通过资产变现账户办理境外直接投资汇回资金入账手续。 2.某企业是一家中外合资企业，注册资本1000万美元。请问： （1）银行在办理资本金入账时，发现投资人与缴款人不一致，处理原则是什么？银行在办理境内直接投资货币出资入账登记业务时如何操作？ （2）银行为企业办理资本金支付使用时，基于支付结汇原则，结汇所得人民币资