2023-企业融资渠道综述及鉴证业务服务与同时提交文件.pptxVIP

企业融资渠道综述及鉴证业务效劳与同时提交文件25 七月 2023 21目录股权融资及其效劳02债权融资及其效劳03同时提交文件e及需执行程序01 3IPO与再融资〔传统股权融资〕1股权融资1IPO的发行条件IPO的发行程序再融资及相关条件IPO : Initial Public Offerings ?证券法?规定的发行上市条件IPO 具备健全且运行良好的组织机构 经证监会核准已公开发行 具有持续盈利能力，财务状况良好 股本总额不少于3000万元 公开发行股份要达到股本总额25%以上； （ 股本总额4亿元的，公开发行10%以上) 三年财务会计文件无虚假记载，无其他重大违法行为三年财务会计文件无虚假记载，无其他重大违法行为 证监会规定其他条件 最近3年无重大违法行为，财务报告 无虚假记载。发行条件上市条件 5IPO1主板〔含中小板〕IPO条件一定的经营规模和盈利能力〔“三五三三〞〕三年累计3亿主营业务收入or 5,000万经营净现金流三年连续盈利且累计3,000万净利润〔扣非,孰低〕发行前股本总额不少于3,000万元最近一期末无形资产〔扣除土地权、水面养殖权和采矿权〕占净资产比例不超20%最近一期不存在未弥补亏损较强的行业竞争力良好的开展前景行业开展前景募集资金投向 中小板〔含主板〕IPO条件包括主体资格、独立性、标准运作、财务会计以及募集资金运用