神华乌海能源公司内控审计部管理办法及制度.pdfVIP

神华乌海能源公司 内控审计部管理办法及 制度 1 乌海能源有限责任公司内部 审计管理暂行办法 一、总则 1、为了规范和加强乌海能源有限责任公司内部审计工作， 明确内部审计责任，建立健全有效的内部审计监督体系，提高 企业抗风险能力，根据《神华集团有限责任公司内部审计管理 暂行规定》和有关规定，结合公司实际情况，制定本办法。 2、 审计部在董事长、总经理的领导下，依据本办法对乌 海能源有限责任公司及所属分公司、子公司、各中心、控股、 参股、合资公司的财物和经营活动独立行使监督权，同时对董 事长（总经理）负责，并向董事长（总经理）提交报告。 3、乌海能源有限责任公司审计业务接受集团公司内部审 计的业务指导和监督，执行国家和集团公司有关规定。 4、 审计工作必须遵循国家的方针、政策、法令、财经制 度和审计法规，以财务收支审计为基础，以促进提高企业经济 效益为目的，客观、公正、认真、负责、地开展工作，要针对 国家和企业经济体制改革出现的新情况、新问题、新形势积极 研究探