2023年整理-苏州供电公司应收电费核算.docxVIP

苏州供电公司应收电费核算 .范围 本流程适用于苏州供电公司应收电费及售电收入的归集和核算。 .控制目标 通过财务系统与营销系统的集成，确保应收电费和收入能够及时准确 地归集与核算；确保应收电费及收入账的自动和及时；财务系统能够 过通过该接口追溯查询应收电费明细信息。 .主要涉及部门 财务与产权管理部 电力营销部 .主要前提和假设 建立财务系统与营销系统的接口 电力营销部结算与账务组负责应收电费信息的归集和确认 .主要控制点 营销系统由抄表信息及时确认当期电费收入 营销系统对应收账款的自动分类汇总，并导入财务系统 财务系统获取营销信息后正确记账，包括将预收电费正确转为电 费收入 .流程说明 9. 2. 1. 1 应收电费核算 步骤 说明 负责人 输出 1 .营销系统及时出账 1.1营销部根据抄表数据记录客户应收电 电力营销部 步骤 说明 负责人 输出 费金额 将应收电费信息通过数据接口自动导 入财务系统 营销系统应根据财务核算和应收电费 的管理需求，分类汇总相关应收电费 信息 结算与帐务 组 2.财务系统获取营销 系统的应收电费信息 财务系统通过数据接口，接受营销应 收电费信息 财务系统收到应收电费信息后，按电 费核算要求，生成应收电费及收入相 关会计分录 财务与产权 管理部 3.财务系统获取营 销系统的电费分类汇 总表 3.1财务系统通过数据接口，从营销系统 获取电费收入分类汇总表 财务与产权 管理部 电费收入分 类汇总表 7.主要涉及文档/信息流程 文档名称 编制部门/人员 主要内容 联数 提交部门/人 员 提交时限/频率 电费收入 分类汇总 表 财务与产权 管理部 分类电量的电量数，各个 分类的电度电费、力调电 费、基本电费，实行分时 峰谷用户的电费信息 1 财务与产 权管理部 每月