2023年-统一企业内部控制评估.docxVIP

统一企渠内部控制押估分析幸艮告 大铜概要： A概述统一企棠 B内部控制的五项4且要素典统一企渠之^保 1统一企棠之控制璟境 2统一企棠之凰陂押估 3统一企渠之^舆潢通 4统一企渠之控制活勤 5统一企渠之盛督 c弓豌周影警公司^管目襟逵成的层眼建性,凰＞ 因素及管理者封. 已知凰陂之控制活勤相是聒殳^及轨行押估 D统一企渠轨行内部控制的成效及公司的彝展成果 A概述统一企棠 立棠精神:统一企渠自彳处愈襟以来,即遵循董事是吴修膂先生所秉持之「三好一公道」的^管理念，以多 角^^、宏觐眼光、重视人才等方金十，兢兢棠棠地塑造出苦韩、官1J新求谨」的立渠精神。 企棠涵盖I5IU：统一企渠由麴粉裂造出彝，逐步拓展到能I料、油脂、食品、食欠料、乳品等民生 相^^合食品事棠，崖渠领域横跨食品、物流、零售、金融、贸易、租赁、瞪券、保陂、^品、 管建、II子乃至生化科技、休等多角化^管，地理国域涵盖美、加I、大陛及柬南克等阈家. 屣史背景：统一企棠自一九六七年七月一日创立於台南永康以来，除了致力於食品裂造本渠之 外，同日寺不断拓展新的事渠。成晨谩程中可分^四彳固日寺期如下 愈I渠畤期(1967?1973年) 台湾社曾状沆逐步迤入工渠化。统一企渠副渠，株用辗缺黑占、高效率的大量生羟，^大^湃规模， 以符合富日寺生活消费之所需。 茁Itt畴期(1974?1982年) 台湾^湃成是快速，人民的^^力大增。统一企渠遹日寺地全面^^崖品去满足大冢消费的需求， 同日寺大量地引暹侵良^倩舆擘雪HI外先迤技彳而，朝向高高值的^管策略建作。 集困化畤期(1983?1989年) 台湾^湃持^^定成是，迤入商渠化典社曾多元化日寺代。统一企渠全面投入通路大戟，多角化东里 管她余吉合社曾需求，使企棠持^成房，展^集|ffl化^管模式,，^^始往海外投资赞展 除化畴期(1990?现在) 统一企渠目前阈内外傅投资相信昌企渠已多逵一百绘家，^管项目涵括多项民生消费相^的商品舆 服矜，成^一彳固多角化^^的粽合生活崖渠集IS。在「阈除化」典「多角化」刖大策略下，未来 统一企渠除持^舆阈除知名企渠共同投资合作，以吸收国IE祭化^管的觐念舆技彳而之外，也符藉由 大陛舆至洲市埸通向全球，朝向成悬世界最大食品行金肖公司之一的目襟而努力不懈。 统一企棠在「追求高成是」舆「多角化策略下，稹才亟争取舆感1外摩商技彷亍投资合作，跨出 本土企渠^管的领域，在走向企渠阈除化同日寺，每年的资本额舆管棠II亦随之成晨。 B内部控制的五项东且要素典统一企渠之^^ 14充一企棠之控制琪境 控制璟境裂造一彳固企棠的凰除，曾影^员工望寸控制的熬知程度，它是内部 控制所有其他要素的基磁，加提供内部控制的规期」及架情 吴董事房所揭槊的「三好一公道」，就是品^好、信用好、服矜好、彳^金菱公道。羟品品需逵阈 除一流水型，受消费大冢肯定，不遑背良心裂造有害健康、偷工减料的筐品，不以不^告欺H ^客，而且慎格一定要合理，有盈绘要回^社曾，以求公道。此一^^理念，使统一员工上下一 心，秉卷信脩，苦韩卷工作精神，不if在崖品、《密管上创新求迤，以提供消费者最醴贴完善 的崖品典服矜品^，加揩赢得所有消费大冢的信赖舆尊敬，作悬企棠永管彝展的基石。 此一^管理念典企渠文化得以贯微，除了每一位同仁皆能脚踏^地、穗紫穗打，悬公司建立永 成晨的基磁外，很重要的一黠就是公司能秉持一贯的策略思考能力不因短期的逆境而退缩，著重 前瞻性的目襟逵成。 以上即是统一企棠的幺空管理念，管理哲擘典幺空管型熊是横成企渠控制琪境的因素 在员工赞展舆胡I穗方面，藉著瞭解彳固人的特、公司的檄型舆殿矜的需求迤行烷副。每值I年度， 封於主管和事棠人员，都曾由直^主管迤行曼向潢通，以押估员工的效表现，藉著彼此^的封 照押比舆员工的赞展期望，烧副新的擘雪方向。而封於高人皆主管，即悬使其^充视野，均曾鼓属力 多参加各项高E皆管理的^程，加且能典不同崖渠的人迤行交流和瞬分享，以尊求彳固人赞展的突 破。我优号也会傍寸各彳固殿矜的需求，烧fil 了一系列的III偿柬^程，例如，管理类箫果程，是搪任主管人 员所必修；事渠类髭果程，是^各领域事渠人员所量身^言十:遢有自我居攵彝的柔性^程，提供员工 来逗修。另外，e化管理晋川^流程，更加速新迤人员瞭解企渠文化，暹入最佳的工作状况。 以上统一企渠封员工的管理充分做到了控制璟境的木瞿责副分 24充一企棠之凰除押估 卷时矜辍告目的所作集凰陂押估是企棠堂寸於财矜甄告是否允富表逵且符合一般 公熬曾言十型即之w：t的碓熬分析及管理谩程 ^因加入wTo,rp多傅统崖棠面陶趣大威菁，统一旗下的一些傅统崖渠也不例 外，已知的凰除增高，管理人员更要遹富的碓熬囤除旋控制 3统一企渠之^舆潢通 清通包括愤助了解逵成时矜甄表内部控制结横的彳固别角色及责任 符