中国商业银行经济资本管理与操作风险控制研究.doc

中国商业银行经济资本管理与操作风险控制研究 金融服务的管制放松和全球化,加上日益先进的金融技术和不断涌现的金融创新所带来的各种金融衍生品,正在使商业银行业务及其风险组合变得更为复杂。《巴塞尔新资本协议》将操作风险纳入资本监管范畴,要求银行提高操作风险管理水平,并为操作风险分配经济资本,以抵御操作风险可能带来的非预期损失。仅用传统的非定量分析法来识别和管理操作风险,已远不能满足中国金融业全面开放所面临的严峻形势。中国商业银行必须沿着国际银行业风险管理的发展方向,结合中国实际情况,从银行内部管理角度出发,研究如何运用经济资本管理来抵御操作风险,提高中国商业银行操作风险的管理水平和防御能力。 本文在商业银行经济资本管理和操作风险控制理论基础上,运用交易费用理论与人的机会主义倾向等理论,对操作风险和经济资本进行了制度经济学分析,全面剖析了中国商业银行操作风险的内涵、范畴、特征以及成因,研究了以经济资本管理为核心的风险管理体系的建立。并从制度经济学视角对操作风险控制中经济资本制度约束进行了分析,设计出了清晰、合理、规范的内部流程,从而形成了商业银行经济资本管理和操作风险管理的有效的激励与制约机制,并提出了适合于我国商业银行具体情况的操作风险经济资本的量化方法。