审计工作管理方案计划办法.pdfVIP

-! ABC 公司集中交叉实名 审计工作管理办法 第一章 总则 第一条为了落实集团审计体制改革的要求，提高ABC 公司内部审计感谢阅读 工作质量和效率，结合ABC 公司实际，实行全系统集中交叉实名审计工作。感谢阅 读 第二条ABC 公司集中交叉实名审计，是指在ABC 公司总部监督部统精品文档 放心下载 一领导下，集中全系统专兼职审计人员和审计项目，分成南片区域和北片谢谢阅读 区域，以比较经济的原则组成若干审计组，对南北区域公司的审计项目进精品文档放 心下载 行跨区域交叉审计，原则上不安排审计人员参与本单位的审计项目，审计精品文档放 心下载 主审必须实名写入审计报告中。 第三条 南片区域包括上海、宁波、厦门、广州区域公司及所属单位，谢谢阅读 以及空运、仓配和供应链在当地的所属单位；北片区域包括大连、北京、精品文档放 心下载 青岛区域公司及所属单位，以及空运、仓配和供应链公司及所属单位。根谢谢阅读 据需要，审计人员由总部统一调配使用。 第四条 集中交叉实名审计要充分发挥内部审计和纪检监察的协同和精品文档放心 下载 联动效应，合理安排各类审计项目、监督检查和效能监察项目，做到同计精品文档放 心下载 划、同部署、同实施，以节约监督资源，提高监督检查的效率。谢谢阅读 第二章 组织机构及人员管理 第五条 集中交叉实名审计实行 “总部统一管理，项目主审负责制”精品文档放心 下载 的组织机构。在南片区域和北片区域各设置片区组长1 名，由总部监督部谢谢阅读 -! 统一指派；根据具体审计项目设置若干审计组，每组成员应不少于2 人，精品文档放心 下载 其中主审1 名，由总部监督部统一指定，负责对具体项目的管理。谢谢阅读 第六条 主审人员由具备相关审计经验和撰写审计报告能力的系统内谢谢阅读 专兼职审计人员担任；组员一般由具有一定胜任能力的系统内专兼职审计感谢阅读 人员组成。 审计小组成员不局限于全系统专兼职审计人员，如工作需要，可联合谢谢阅读 财务、商务、业务等部门的专业人员或聘请外部专家或机构参加。谢谢阅读 第七条 各项目审计组成员确定后，原则上不再变动，如确有特殊原因谢谢阅 读 需临时调整的，由主审书面报请片区组长审核批准，由总部监督部统一调精品文档放 心下载 配。 第八条 各单位专兼职审计人员应严格服从总部监督部的统一领导、调谢谢阅 读 配和工作安排。 第九条 为充实审计队伍，确保审计人员配备基本满足审计项目工作需谢谢阅 读 求，保证审计项目顺利进行，促进审计质量的提高，各境内直属二级单位精品文档放 心下载 要在财务、商务、业务部门中选定1～2 名具有相关业务工作经验，热爱审感谢阅读 计工作的人员，作为兼职审计人员，纳入总部集中交叉实名审计人员机构精品文档放 心下载 管理，服从总部监督部的统一调配。 第三章 相关职责 第十条 总部监督部在集中交叉实名审计管理中的主要职责谢谢阅读 （一）组织制定集中交叉实名审计工作的相关制度文件； （二）组织制定全系统年度审计工作计划，做好审计立项，并组织实谢谢阅读 -! 施； （三）负责全系统专兼职审计人员的管理，统筹安排全系统审计项目；精品文档 放心下载 （四）负责协调、审核、批准等管理工作； （五）组织对审计问题整改落实情况的监督检查、通报、考核、责任谢谢阅读 追究等； （六）负责审计资料的归档和管理； （七）组织内部审计理论研究以及审计业务培训。