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农机深松财务管理制度 一、制度概述 农机深松财务管理制度是指对农机深松公司的财务收支、会计核算、财务监管等方面进行规定和管理的制度。旨在维护公司财务安全，保证经济效益稳定持续增长。 二、财务收支管理 （一）收款管理 1.收款方式：应优先使用现金、转账等安全、便捷的方式进行收款。 2.开具收据：公司收到客户付款后，应及时开具收据。 3.收款核对：公司应严格核对应收账款与实际收到的款项是否一致。 （二）付款管理 1.付款审批：所有付款必须经过公司领导审批，并在财务系统进行备案。 2.付款方式：应优先使用电子支付、转账等安全、便捷的方式进行付款。 3.票据管理：公司应合理规划票据的使用，避免票据遗失、重复使用等情况。 三、会计核算管理 （一）会计台账 1.科目设置：科目应由公司会计根据业务性质合理设置并及时调整。 2.凭证录入：凭证应按照财务制度要求进行录入，凭证记录的事项要真实、准确。 3.台账管理：公司应及时开账、结账并进行台账的审核、汇总等工作。 （二）财务报表 1.编制要求：公司应实现财务报表的科学化、规范化编制，充分反映企业财务状况。 2.报表审核：财务报表采用内审、外审相结合的方式控制质量。 3.报表使用：公司领导及时对财务报表进行审计，选取有关部门及时使用财务报表。 四、财务监管 （一）内部监管 1.财务监察：公司领导定期进行财务监督检查，通过半年、年度检查与审核分析方法，及时发现和解决财务问题。 2.制度完善：公司应不断完善财务管理制度，健全财务体系，加强合理化议、财务分析、财务预算的功能。 （二）外部监管 1.税务管理：公司应严格遵守税务管理规定，完成和提交各种税费申报表以及相关备案信息。 2.审计监管：公司应定期聘请具有若干年经验的专业财会机构进行内外部审计。 五、附则 本制度由财务部门负责解释和改版，自制订之日起实施。如本制度的条款与国家政策性规定、伦理道德、法律有冲突，则以国家政策性规定、伦理道德原则、法律为准。 六、结论 本报告详细介绍了农机深松财务管理制度相关的收款管理、付款管理、会计核算、财务报表及财务监管等多个方面的内容，旨在为公司建立一个健全的财务管理制度，确保公司的财务安全，实现可持续发展。