小规模企业财务管理制度.docx

XXXXXXXXX 公司财务制度第一章 XXXXXXXXX 公司财务制度 第一章 出纳治理制度 出纳现金须日清月结、每天盘点，做到账实核对，每月会计参与的不定期盘点及月末盘点不少于两次，并且出具《现金盘点表》； 超过库存限额的现金〔 2023 元〕应准时存入银行； 携带现金或支票来回银行办理业务需乘公司车辆或打车； 3 出纳保险柜中，制止存放任何私人财物，避开公私混淆，不得私设“小金库”，取得的货币资金必需准时入账，不得账外设账，严禁收款不入账；不准挪用现金，不准白条抵库，不准坐支现金，不准保存账外公款，严禁未经授权的部门或人员办理资金业务或直接接触资金； 二、支票治理 须建立《支票购置登记