资产管理公司费用报销制度及流程.pdfVIP

费用报销制度及报销流程 第一章 总则 一、为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为，合理控制费用感谢阅读 支出,特制定本制度。 二、本制度以公司的实际情况,分别说明报销相关的借款流程及各项谢谢阅读 支出具体的财务报销制度和报销流程。 三、本制度适用公司全体员工。 第二章 借支管理规定 一、出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理精品文档放心下 载 借款，出差返回 5 个工作日内办理报销还款手续。 二、其他临时借款，如业务费、辅助材料费、办公费等,借款人员应谢谢阅读 及时报帐,除特殊规定外其他借款原则上不允许跨月借支。感谢阅读 三、各项借款金额超过 50000 元应提前 3-5 天通知财务部备款。感谢阅读 四、借款销账规定：(1）借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报 销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员 有权拒绝销帐； (2)借领支票者原则上应在 5 个工作日内办理销 帐手续。谢谢阅读 五、借款实行 “前款不清，后款不借”原则，员工在财务部有借款余 额或上次借款尚未归还或核销的,除非有特殊情况，否则不允许 再次借款 ;费用报销时，应先归还借款，当年 12 月 31 前的借 款尚未核销的，如无特殊情况，一律从工资或奖金中扣回。谢谢阅读 第三章借支流程 一、借款人按规定填写《借款单》,注明借款事由、借款金额（大小感谢阅读 写须完全一致，不得涂改）、支票或现金. 二、审批流程：主管部门经理审核签字→财务经理复核→总经理审批.谢谢阅读 三、财务付款:借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。精品文档放心下载 第四章 报销的要求 一、 发票的基本要求 ① 票必须合法、真实、有效,且发票背面或单据背面必须有经办人签精品文档放心下载 名。 ② 发票不得涂改、挖补、大小写金额必须相符,字迹清楚。发现发票谢谢阅读 有误，应当退回重开或更正,更正处应加盖开票单位公章。精品文档放心下载 ③ 票用胶水分类、整齐地粘贴在报销粘贴单上，防止原始凭证在传精品文档放心下载 递过程中丢失. ④ 票抬头与公司名称应一致,并具有规定印章（公章或财务专用章或谢谢阅读 发票专用章等）。 ⑤ 财务部门有权拒收不合法不合规的票据，应当扣留虚假票据,并及精品文档放心下载 时通报相关责任人. 二、 报销凭证的填写要求 ① 必须按费用报销单要求填写相关内容。 ② 报销事项的内容、用途说明必须清晰准确 ,必要时附清单详细说 明，另报销业务招待费（如购烟 ,礼品之类)需事先征得单位经理 的批准，否则财务部有权不予报销,将自行承担费用，如无法取得谢 谢阅读 发票,经办人应填写招待费事项证明单，并归属哪个机构 ,签字 证明后交单位经理审核后交财务部方能取得报销款.精品文档放心下载 ③ 购买办公用品，需事先按实际需要情况填写《办公用品采购申请 单》交行政部核实后统一购买,特殊情况可自行先垫资购买，但 自行购买无报告无申请单的，财务部有权不予报销。购买后的办 公用品申请单应留底一份财务部，以便核实。精品文档放心下载 ④ 报销金额大小写必须一致，不得涂改,不得使用铅笔、圆珠笔、红精品文档放心下载 色墨水笔填写。 ⑤ 财务在审核时按相关制度规定有权去除不符合要求的票据 (如白 条、不符合要求的发票等）,可以核小报销金额；但审核金额超 过原报销金额时，应退回经办人重填或按申报金额报销.谢谢阅读 ⑥ 所有费用报销项目一律填写费用报销单。 其他报销附件要求 ① 除发票外，其他附件、报表必须合法、合规，有相关责任人的签 字审批,业务招待费的报销报销人对应说明的事项根据管理需要要 求填写费用说明清单,但费用说明清单不做为原始入帐凭证。感谢阅读 ② 差旅费报销除当天往返等特殊情况外应当附出差审批单，汽车费谢谢阅读 用报销应当附派车单。 三、