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食品贸易公司财务管理制度 1. 概述 本文档为食品贸易公司制定的财务管理制度，旨在规范公司的财务管理行为，保障公司的财务稳定，遵守相关法律法规，提升公司的财务管理水平。 2. 财务管理组织结构 食品贸易公司设立财务部门，包括财务主管和财务专员。财务主管负责财务部门的管理，对外负责与税务、银行等部门的沟通和协调。财务专员主要负责公司的日常收支、记账、报表等基本财务工作。 3. 财务管理制度 3.1 外部账务管理 食品贸易公司与税务局、银行等外部机构的账务管理，应该按照以下规则进行： 税务管理：公司财务部门要按照法律法规，按时、按质交税。 银行管理：公司财务部门要及时做好公司银行账户的开立、注销、变更、操作、监督、明细查询、对账等工作，确保银行账户的安全稳定。 3.2 内部账务管理 公司内部账务管理主要包括基础设施、资金管理、费用管理等，应该按照以下规则进行： 基础设施管理：包括电脑、打印机、传真机、复印机、电话和办公用品等。公司财务部门要进行设备保管，合理使用，及时修理保养等。 资金管理：公司财务部门要掌握公司的资金情况，建立并按时更新资金计划表，安排资金的收、付、储备、结算、调拨和投资等工作。 费用管理：公司财务部门要负责审核和归档各项费用明细账单，做好日常费用预算、执行、统计、核对，及时申请和审核费用报销和财务决算等工作。 3.3 财务资料的管理 公司财务资料的管理包括各种财务凭证、账簿、报表等文件，应该按照以下规则进行： 财务凭证管理：公司财务部门要做好各种财务凭证的统一编号、登记、收、发、审、批、妥善保管、审计抽查等工作。 账簿管理：公司财务部门要建立各种账簿，如总账、明细账、日记账等，并及时、准确记录各项收支情况，确保账簿的安全稳定。 报表管理：公司财务部门要按照法律法规，定期编制和提交会计报表，如《资产负债表》、《利润表》、《现金流量表》等。 3.4 财务核算和审计 公司财务部门要定期对公司财务进行核算和审计，确保财务数据的真实性、准确性和完整性。其中核算和审计的具体内容包括： 年度末资产负债表：核算公司年度末资产负债表，并编制《年度综合收支计算表》和《现金流量表》。 月度现金流量表：编制并公示公司的月度现金流量表，确保公司的经营活动稳定，避免现金流断裂。 税务核查和审计：公司年度应邀请会计师事务所对公司的财务情况进行审计，确保公司的财务数据真实准确。 4. 管理制度的执行 公司的财务管理制度由公司董事会监督，并得到公司全体员工的配合和执行。公司财务部门对于财务制度管理不到位的人员，要及时约谈、纠正，并对违反财权部门管理制度的人员进行相应的扣除和处分。 5. 总结 本文档为食品贸易公司制定的财务管理制度，规范了公司财务管理的流程和要求，对公司的财务稳定和提升财务管理水平具有重要意义。希望公司每个员工都能够认真遵守本财务管理制度，共同维护公司财务安全的稳定。