会计信息系统上机实验报告.doc

成绩 辽宁工程技术大学上机实验报告 实验名称 总账账务处理与会计报表编制 院系 工商管理学院 专业 会计 班级 13-1班 姓名 殷思淼 学号 1310060120 日期 2015．10 实验 目的 实验目的：总账管理系统是完成从记账凭证输入到记账，从记账到账薄输出等账务处理工作的子系统。总账系统与其他子系统之间有着大量的数据传递关系。该实验是在掌握了总账管理系统的理论知识和书上的大量实验的基础上利用用友U8管理软件中总账管理系统来认识总账管理系统的系统结构，数据和业务流程，处理日常业务的相关内容，以及与其他子系统的数据传递关系等。 实验 准备 建立系统账套——ZerO有限责任公司 增加操作员 出纳员——韩泽东 审核员——李鑫 记账员——李萌 会计主管——袁野 采购主管——张芳 销售主管——李玥 制单员——殷思淼 账套主管——尼坤 进行财务分工 根据所给实验材料录入进行凭证录入操作并进行审核 练习凭证的查询、过账、汇总和检查的各项操作 备份账套数据 账套数据引入 修改账套数据 实验 进度 本次共有 2 个练习，完成 2 个。 实验 总结 日 收获体会 会计实训的建设主要是为了提高我们的实际应用水平.在会计实验模拟实训过程中,从做分录，填制凭在实训中我们学习到了很多东西，例如看懂了并理解了帐户期初余额表和各种支票的填写。在填写过程中最中要的就是“仔细”，大小写、日期、用途、出票人、收款人、金额都不能写错，否则就会作废。 再比如凭证处理包括凭证的输入、修改、审核、汇总、打印等内容。 查询是设定查询条件标志，灵活迅速查询某会计期间的会计凭证及有关明细分类账、总账的有关内容。例如：寻找特定内容的会计凭证，查找会计科目的发生额或余额等。 开始实验时，对实用的软件并不熟悉，以至于出现了许多问题。尤其在基础资料的录入过程比较繁琐，在做到后面的时候发现有一些基础资料出现了漏录的情况。 对账功能一部分是由会计核算软件在设计时由程序自动检查核对，如总账、明细账、日记账之间的账账核对；另一部分则提供给用户进行核对，如与银行对账单核对，与往来账核对，与其他辅助账核对等，并能做出调节表等相关资料。 结账功能由程序完成，按国家会计制度规定，按会计科目分级进行计算、汇总，结出借贷发生额和余额，结束当期核算，开始下一个会计核算循环。结账还包括会计信息跨年度结转，开始一个新的会计年度的特殊内容。 打印输出功能是打印记账凭证、账簿等会计信息资料，以便用户使用和归档保管。 在做日常业务处理时，我们应该先按照实验步骤，在企业应用平台里正确操作，而不是按照课本中的实验操作指导一步一步生搬硬套，碰到哪里数据与同学不一样时，要虚心请教，积极与同学交流，及时核对，更正错误的信息。当然，如果有同学哪里做错了，不懂怎么修改更正，也应积极帮助，让同学知道自己错在哪，知道这种情况是怎么处理。 在操作的过程中更要多加思索，知道操作流程，具体步骤，搞懂整个实验操作过程。在填制凭证时，也要保证数据录入的完整性和正确性，对于有的科目需要辅助核算，也要在填制凭证时及时准确录入。在审核记账后，才发现之前录入的凭证有些错误需要修改，或者少填制了一凭证，要学会如何取消记账，重新对之前错误的凭证更正过来。 老师的教导下我们学会了如何设置基础档案，设置结算方式，学习了增加修改会计科目，设置项目大类，并录入期初余额进行试算平衡。设置凭证类别，进行数据备份等等。 二、实习总结和体会，使我熟悉会计工作的流程，更重要的是深刻体会到手工做帐和电算化会计的不同.在实训中很充实，真的希望学校能够多给我们这样实训的机会，尤其是会计专业，毕竟会计吃的是经验饭，只有多做帐，才能熟能生巧，才能游刃有余。 首先，会计科目，开始时根据资料增加和修改会计科目，等到填制凭证时才发现要新增会计科目，更换操作员再进入“基础数据”，然后更改增加的明细科目，会把总账科目的金额过渡到明细科目中。 第二，出纳签字时没有符合条件的凭证，凭证审核后，进行出纳签字时出现了“没有符合条件的凭证”，原来是因为在定义凭证时没有设置该项内容。 第三，在生成报表时遇到的问题更多，很多数都不平，我们只好逐笔查找错误并对正明细账，发现确实错了后不得不进行反记账、取消审核、取消出纳签字进行修改。然后再出纳签字、审核、记账。再查看报表中的数据是否正确了。 通过手工实习，让我感觉手工做账太烦琐。所有的账表都要自己编制，不像电算化报表根据公式自己出数。手工做账不能马虎，一点点错就要改好多。经历这次实习后，对以后实际工作又有了新的认识。会计手工做账是一个很烦琐的工作，现在经济发展的速度很快我们可以利用计算机来做账。 问题和教训 在取得实效的同时，我也在实习过程中发现了自身的一些不足。 总结了以下几点： 专业方面，首先，作为一个会计